Поиск

Полнотекстовый поиск:
Где искать:
везде
только в названии
только в тексте
Выводить:
описание
слова в тексте
только заголовок

Рекомендуем ознакомиться

Банковское дело->Реферат
Франшиза – та часть убытка, которую страховщик не возмещает страхователю. Цель применения франшизы: побудить страхователя более бережно относиться к с...полностью>>
Банковское дело->Реферат
Инновационная деятельность представляет собой процесс комплексный и многоуровневый. В него включаются не только оригинальное изобретение, разработка н...полностью>>
Банковское дело->Реферат
Здравоохранение США — это одна из крупнейших отраслей американской экономики, в которой сосредоточены огромные ресурсы. Медицинская индустрия составля...полностью>>
Банковское дело->Реферат
Инвестиционная привлекательность в современных условиях является одной из важнейших характеристик деятельности хозяйствующего субъекта, поскольку она ...полностью>>

Главная > Реферат >Банковское дело

Сохрани ссылку в одной из сетей:

Содержание:

Введение

Договора банковского счета.

Виды банковских счетов.

Документы необходимые для открытия банковского счета.

Содержание договора банковского счета.

Ограничения в распоряжении банковским счетом.

Расторжение договора банковского счета.

Заключение

Список используемой литературы

Введение

Договор банковского счета становиться всё более популярным, в связи с развитием в нашей стране рыночных отношений, для этого необходима стабильная банковская система, действующая по простым и понятным правилам. Договор банковского счета является важным элементом в системе отношений в сфере предпринимательства, ибо в основном клиентами банков являются именно юридические лица, осуществляющие расчеты помощью безналичных денег. Детальная законодательная разработанность данного вопроса помогла бы решить многие проблемы в сфере отношений банков и их клиентов, а также государства. Однако пока многие аспекты договора банковского счета регулируются подзаконными актами, а то и вообще не регулируется.

На начальном этапе строительства советской системы права, договор банковского счета вообще не признавался в качестве самостоятельного. Его рассматривали в качестве разновидности договора поклажи или его старались определить через известные гражданскому кодексу классические договора займа и хранения.

В дальнейшем договор банковского счета относили к договорам смешанного типа, имеющего элементы займа и поручения без хранения. Но также некоторые юристы стали рассматривать его в качестве самостоятельного договора. Эта тенденция нашла свое отражение в законодательстве. Так в Основах гражданского законодательства СССР договору банковского счета была посвящена только одна статья, а до этого в Гражданском кодексе РСФСР его вообще не упоминалось.

Только с принятием Гражданского кодекса РФ договор банковского счета окончательно приобрел самостоятельность и был детально расписан.

Именно с длительным не признанием значительной роля договора банковского счета в качестве самостоятельного и связанно с плохой теоретической и законодательной разработкой данного вопроса. Противоречия встречаются не только между различными законами но и внутри Гражданского кодекса. Такое положения вещей недопустимо, либо это приводит к различным, порой полярным, трактовкам законодательства субъектами гражданско-правовых отношений. Дело нередко заканчивается в суде. Что приводит торможению товарооборота и неоправданным убыткам.

Договора банковского счета.

Отношения предприятия и банка по поводу банковскою счета регулируются гл. 45 ГК РФ. В соответствии с п. I ст. 845 ГК РФ по договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владель­цу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиен­та о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету.

В современной отечественной науке гражданского права нет единой позиции в отношении предмета договора банковского счета. Одни ученые указывают, что предмет договора — это де­нежные средства клиента, находящиеся на сто банковском сче­те, с которыми осуществляются операции, обусловленные договором. Другие считают предметом договора банковского счета клиента осуществление расчетно-кассового обслуживания, включая проведение банком операций по счету клиента и ока­зание иных услуг, связанных с этими операциями. Третьи полагают, что данный договор является совокупностью двух видов отношений: по поводу совершения в будущем расчетно-приходных операций (разновидность предварительною догово­ра) и остатка денежных средств на счете.

Какова правовая природа денежных средств, находящихся па банковском счете? Денежные суммы, учтенные на банков­ских счетах, предназначенных для осуществления расчетов в интересах клиентов, как правило, представляют собор долг банка перед клиентом. В пределах суммы этого долга банк обя­зан производить по распоряжению клиента операции по списа­нию средств со счета для выдачи их самому клиенту либо для их перечисления по его указанию.

Субъектами договора банковскою счет могут быть, с одной стороны, любая кредитная организация, которой в соответст­вии с законом и лицензией Центральною банка РФ предостав­лено право заниматься профессиональной деятельностью по открытию и ведению банковских счетов, а также сам Централь­ный банк РФ, с другой стороны, Клиент — российские и ино­странные юридические и физические липа, лица без граждан­ства, которые пользуются услугами банка но открытию и веде­нию счетов и совершению расчетных Операций. Однако счета граждан могут вести только банки, имеющие право принимать банковские вклады граждан.

На практике у клиентов возникает некоторое непонимание в отношении тою, кто является стороной договора банковского счета. Связано это с тем, что многие байки создают отделения и иногородние филиалы, ведущие счета клиентов. В любом случае стороной договора банковскою счета является коммер­ческий банк — юридическое лицо. Это вытекает из п. 3 ст. 55 ГК РФ, согласно которому представительство и филиалы не яв­ляются юридическими лицами, а их руководители действуют на основании доверенности юридическою липа, т. е. являются представителями банков.

Это не всегда учитывается клиентами банков, имеющими счет в их филиалах. Такие клиенты, в том числе торговые пред­приятия, в случае возникновения споров по договору банков­ского счета или по расчетам предъявляют в суды иски, указы­вая в качестве ответчика не банк, а его филиал. Последнее об­стоятельство служит основанием для возврата искового заявления или прекращения производства по делу, как преду­смотрено ЛПК РФ.

Объектом договора банковского счета являются, с одной стороны, действия банка, на которые вправе рассчитывать клиент: осуществление расходно-приходных операций, веде­ние счета и оплата процентов за использование денежного ос­татка на нем, а с другой стороны, оплата клиентом банков­ских услуг.

Виды банковских счетов.

На основании договора банковско­го счета открываются различные виды банковских счетов. Кли­енты в соответствии со ст. 30 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» вправе открывать необходимое им количество расчетных, депозитных и иных счетов в любой ва­люте в банках с их согласия. Отдельные виды договоров бан­ковского счета отличаются в основном в зависимости от того, кому и для производства каких операций открывается счет.

Договор расчетного счета заключается с юридическими ли­цами и индивидуальными предпринимателями. На практике он получил название договора на расчетно-кассовое обслужива­ние. Расчетный счет является основным счетом организации. Он открывается в банках организациям, имеющим собственные оборотные средства и самостоятельный баланс. Расчетный счет предназначен для хранения денежных средств и проведения безналичных расчетов. На этот счет зачисляется вся выручка юридического лица от реализации продукции, а с него осуще­ствляются расчеты по обязательствам организации.

Расчетные счета используются предприятиями для осущест­вления расчетов со своими контрагентами, с рабочими и слу­жащими по выплате заработной платы, с государственным и местным бюджетами. Они используются для получения креди­тов и выплаты процентов по ним, для платежей по решениям судов и других организаций, имеющих право принимать реше­ния о взыскании средств со счетов в бесспорном порядке. Этот счет является предпосылкой осуществления расчетов в безна­личном порядке. Расчетный счет относится к депозитам «до востребования», по которым банки, как правило, начисляют проценты в соответствии с договором.

Разновидностью расчетного счета является счет для осуще­ствления совместной деятельности. Особенностью этого счета является множественный состав его владельцев. Конкретное содержание счета определяется договором о простом товарище­стве (гл. 55 ГК РФ). Этим счетом может распоряжаться один из участников договора, все его участники в равной степени или все совместно. Последний вариант не получил распростране­ния, поскольку предполагает получение на каждую сделку, в том числе платеж, согласия всех.

По этому счету осуществляются все операции, связанные с совместной деятельностью, в том числе формирование имуще­ства простого товарищества, расходные операции, распределе­ние прибыли и убытков, соответствующее их перечисление и т. д. Счет открывается и закрывается в соответствии с догово­ром.

Следующая разновидность расчетного счета — счет для вы­полнения работ по соглашениям о разделе продукции. Он открыва­ется в российских и зарубежных банках инвесторами в соответ­ствии с Федеральным законом от 30 декабря 1995 г. № 225-ФЗ «О соглашениях о разделе продукции» (с последующими изме­нениями).

Текущий счет — это вид банковского счета, используемый для хранения денежных средств и осуществления целевого фи­нансирования его владельца, проведения расчетных операций. Текущие счета в Российской Федерации открываются бюджет­ным учреждениям для учета и совершения операций по вне­бюджетным счетам, а также подразделениям коммерческих ор­ганизаций, филиалам, представительствам, различным общест­венным организациям и фондам.

Текущие счета нехозрасчетных подразделений коммерческих организаций открываются по заявлениям головных предпри­ятий. В отличие от расчетных счетов, по которым преобладают безналичные расчеты, текущие счета служат в основном для операций, связанных с выдачей наличных денег.

Все операции по текущим счетам проводятся в пределах фактического наличия денежных средств. Остатки средств на текущем счете являются одним из источников формирования ресурсов банков.

Традиционно текущий счет используется для проведении лишь ограниченного круга расчетных операций, связанных главным образом с оплатой труда и административно-хозяйст­венными расходами. Правда, нужно иметь в виду, что понятие «текущий счет» в настоящее время нормативно не определяет­ся, а перечень операций, осуществляемых по такому счету, мо­жет быть довольно разнообразным.

Бюджетные счета — это счета, которые открываются пред­приятиям, учреждениям и организациям, финансируемым за счет бюджетов всех уровней (федерального бюджета, бюджетов субъектов РФ и местных бюджетов) для учета расходования бюджетных средств. Формой предоставления денежных средств могут быть субсидии, субвенции, дотации или иные виды госу­дарственных ассигнований и финансирования. Средства с бюд­жетных счетов расходуются строго по целевому назначению. Руководители предприятий, учреждений и организаций, осо­бенно главные бухгалтеры, несут персональную ответствен­ность за нецелевое использование бюджетных средств.

Особенностью бюджетного счета является ограниченный срок его существования, составляющий один год. Поскольку в Российской Федерации бюджет утверждается ежегодно, то это означает, что в конце года такие счета должны быть закрыты, а остатки по ним перечислены в бюджет.

Инвестиционные и конверсионные счета — это счета по учету средств федерального бюджета, предоставляемых на возвратной и платной основе на финансирование конверсионных и инве­стиционных программ. Инвестиционные и конверсионные сче­та открываются в банках. Владельцами счета выступают пред­приятия, осуществляющие конверсию военного производства в мирное производство и включенные в перечень предприятий и объектов, на которых реализуются государственные инвестици­онные программы.

Корреспондентские счета возникают в результате установле­ния корреспондентских (доверительных, ответственных) отно­шений между самими банками и другими кредитными органи­зациями. Они используются в целях осуществления платежно-расчетных операций по поручению друг друга.

Валютные счета в соответствии с законодательством о ва­лютном и об экспортном контроле подразделяются на транзит­ные и текущие счета. Транзитный валютный банковский счет имеет строго целевое назначение: па нею может быть зачисле­на только валютная выручка по экспортному контракту. Списа­ние денег с транзитного валютного банковского счета может быть произведено исключительно в целях исполнения обязан­ности владельца счета по продаже части экспортной выручки и только после этого возможно списание остатка валютных средств на текущий валютный банковский счет торговой орга­низации. С текущего валютного банковского счета его владелец вправе производить расчеты в случаях и в порядке, предусмот­ренных законодательством о валютном контроле, в частности Федеральным законом «О валютном регулировании и валют­ном контроле».

Субсчета — это подсобные счета, открываемые в банках в дополнение к основным счетам (расчетным, текущим, коррес­пондентским) коммерческих и других самостоятельно финан­сируемых организаций. Как правило, субсчета имеют финанси­руемые собственником учреждения, филиалы, отделения по месту их нахождения. Денежные средства, которые поступают на субсчета филиалов и отделений предприятий, периодически перечисляются на основные банковские счета головной орга­низации. При наличии субсчета отпадает необходимость пере­числять каждую отдельную сумму, что упрощает работу банков и клиентов. Имеются также ссудные счета, контокоррентные счета, счета депо и т. д.

Форма договора банковского счета в соответствии с п. 1 ст. 161 ГК РФ должна быть простой письменной. Договор бан­ковского счета па практике оформляется, как правило, двумя способами: путем составления и подписания договора в виде единого документа и без такого документа.



Загрузить файл

Похожие страницы:

  1. Банковская система Республики Казахстан становление и развитие на современном этапе

    Реферат >> Банковское дело
    ... задача диверсифицировать портфель банковских услуг за счет внедрения инновационных банковских услуг. Применение инновационных ... путем зачисления выручки па единый банковский счет компании, на основе использования Интернет ...
  2. Договор банковского счета (7)

    Реферат >> Банковское дело
    ... и условия договора банковского счета 2. Виды банковских счетов и счетов по вкладам 3. Расторжение договора банковского счета и его правовые последствия ...
  3. Договор банковского счета (8)

    Реферат >> Банковское дело
    ... договора банковского счета 1.1. Правовая природа договора банковского счета 1.2 Предмет договора банковского счета 1.3. Субъекты договора банковского счета 1.4 Заключение договора банковского счета ...
  4. Договор банковского счета понятие, виды, порядок заключения

    Реферат >> Государство и право
    ... банковского счета 8 1.3. Правовая природа договора банковского счета 12 2. Виды счетов и различия договора банковского счета и иных сделок 2.1. Виды банковских счетов и счетов ...
  5. Договоры банковского вклада (депозита) и банковского счета

    Дипломная работа >> Банковское дело
    ... договора банковского вклада (депозита)и договора банковского счета. 2) Охарактеризовать стороны договоров банковского вклада (депозита) и банковского счета, их ...

Хочу больше похожих работ...

Generated in 0.0026981830596924