Поиск

Полнотекстовый поиск:
Где искать:
везде
только в названии
только в тексте
Выводить:
описание
слова в тексте
только заголовок

Рекомендуем ознакомиться

Финансовые науки->Учебное пособие
Необхідність державних фінансів зумовлена тим, що за будь-якого типу економічних відносин основним призначенням держави є забезпечення фінансовими рес...полностью>>
Финансовые науки->Дипломная работа
Актуальність теми В ринкових умовах суб'єкти господарювання самостійно залучають фінансові ресурси, намагаються ефективно їх розміщувати з метою забез...полностью>>
Финансовые науки->Учебное пособие
Підвищення ефективності використання основних засобів під­приємств є одним з основних питань у період переходу до ринкових відносин Від вирішення цієї...полностью>>
Финансовые науки->Реферат
Фінансове забезпечення регіонів – на даний момент тема досить актуальна По-перше, в Україні із цим постійно виникають проблеми: то можновладців звинув...полностью>>

Главная > Лабораторная работа >Финансовые науки

Сохрани ссылку в одной из сетей:

Отчет по лабораторной работе №3

по дисциплине "Финансы и кредит"

Студента группы 35 Ромашова Дмитрия

Тема: Составление графиков погашение долга

Цель: Используя средства Microsoft Excel, научиться составлять графики погашения долга и оценивать привлекательность условий кредитования для заемщика.

Теоретическое введение:

Кредит – движение ссудного капитала, основанное на принципах срочности, платности, возвратности. Возврат или погашение кредита может осуществляться единовременной выплатой или периодическими платежами, производимыми через равные промежутки времени (например, по месяцам). В первом случае, для того чтобы определить какую сумму должен заемщик вернуть кредитору (наращенная сумма), нужно воспользоваться формулами простых или сложных процентов, рассчитанных декурсивным или антисипативным способами. Во втором случае важно знать размер выплаты в каждый конкретный период (например, размер месячного платежа).

Ряд последовательных фиксированных платежей, производимых через равные промежутки времени, образуют поток платежей или финансовую ренту (аннуитет). Рента характеризуется следующими параметрами:

- член ренты — величина каждого отдельного платежа;

- период ренты — временной интервал между двумя платежами;

- срок ренты — время от начала реализации ренты до момента начисления последнего платежа;

- процентная ставка — ставка, используемая для расчета наращения платежей, составляющих ренту.

Кроме перечисленных параметров рента может характеризоваться: количеством платежей в течение года, частотой начисления процентов (т.е. количеством периодов в году, когда начисляются проценты), моментом производства платежей (в начале, середине или в конце года) и др.

На практике используются различные способы погашения долга с использованием аннуитета. Основные из них:

- погашение долга равными выплатами основного долга;

- погашение долга равными срочными уплатами.

Задание: На основе информации коммерческих банков об условиях кредитования составить графики погашения долга различными способами. Построить гистограммы, отражающие процентные платы по кредитам. Из ряда различных кредитов (не менее трех) выбрать наиболее привлекательный для заемщика. Выбор аргументировать.

Таблица 1. Условия кредитования

Показатели

РБК

ВТБ 24

Промсвязьбанк

Процентная ставка, %

14,00%

11,00%

16,00%

Способ погашения

Равными суммами ежемесячно

Равными срочными выплатами

Равными суммами ежемесячно

Величина кредита, руб.

150 000

150 000

150 000

Срок кредита, лет

5

5

5

Дополнительные условия

Штраф за несвоевременное погашение

Таблица 2. Примерный план погашения кредита, составленный по данным РБК

№ года

Величина основного долга

Проценты

Срочная уплата

Выплата на погашение основного долга

РБК

D

I

Y

R

0

150 000

 

 

 

1

120 000

21000

51 000

30 000

2

90 000

16800

46 800

30 000

3

60 000

12600

42 600

30 000

4

30 000

8400

38 400

30 000

5

0

4200

34 200

30 000

Итого:

 

63000

213000

150000

Таблица 3. Примерный план погашения кредита, составленный по данным ВТБ 24

№ года

Величина основного долга

Проценты

Срочная уплата

Выплата на погашение основного долга

РБК

D

I

Y

R

0

150 000

 

 

 

1

174 086

16500,00

40 586

24 086

2

200 821

13850,59

40 586

26 735

3

230 496

10909,74

40 586

29 676

4

263 436

7645,41

40 586

32 940

5

300 000

4021,99

40 586

36 564

Итого:

 

52927,73

202 928

150000

Таблица 4. Примерный план погашения кредита, составленный по данным Промсвязьбанка

№ года

Величина основного долга

Проценты

Срочная уплата

Выплата на погашение основного долга

РБК

D

I

Y

R

0

150 000

 

 

 

1

120 000

24000

54 000

30 000

2

90 000

19200

49 200

30 000

3

60 000

14400

44 400

30 000

4

30 000

9600

39 600

30 000

5

0

4800

34 800

30 000

Итого:

 

72000

222000

150000

Рисунок 1 – Относительные величины сумм срочных выплат и процентов в рассмотренных банках

Вывод:

В ходе проделанной лабораторной работы мы составили графики погашения долга и оценили привлекательность условий кредитования для заемщика в трёх различных банках, что позволило сделать следующий вывод:

  • Наиболее привлекательным для заёмщика является банк ВТБ 24, так как при одинаковых условиях кредита (величина и срок кредита) он предоставляет кредит под самую низкую процентную ставку, из чего следует наименьшая сумма процентов.

  • Следует учитывать, что условия данного кредита предусматривают штраф за несвоевременное погашение.


Загрузить файл

Похожие страницы:

  1. Составление сегментной отчетности на примере ООО ДРСП СОЮЗ

    Курсовая работа >> Бухгалтерский учет и аудит
    ... инвестиций или прибыли от погашения долгов, если только операции ... инвестиций или убытки от погашения долгов, если только операции ... 9. Работу по составлению графика документооборота организует главный бухгалтер. График документооборота утверждается приказом ...
  2. График документооборота в организации первичного учета

    Реферат >> Бухгалтерский учет и аудит
    ... сроков выполнения работ. Правильное составление графика документооборота и его соблюдение способствуют ... обязательства. Резерв по сомнительным долгам создается в бухгалтерском учете ... , и начисляются до полного погашения стоимости этого объекта либо выбытия ...
  3. Составление бизнес-плана автосервиса по техническому обслуживанию и ремонту автомобилей Volkswa

    Курсовая работа >> Экономика
    ... автомобильное хозяйство» Курсовая работа Составление бизнес-плана автосервиса по ... товаров и услуг отобразим на графике 1. График 1. Эффективность рекламы в различных ... предоставляет лизингополучателю рассрочку платежа с погашением долга в течение срока лизинга. ...
  4. Составление бизнес плана инвестиционного проекта

    Бизнес-план >> Экономика
    ... необходимым краткосрочный заем для погашения постоянных расходов, такие как ... : объем, срок, обеспечение. График возврата долга. Пути использования фондов. Текущая ... Кредитные отчеты. Составление бизнес плана инвестиционного проекта Составление бизнес плана ...
  5. Оценка финансового положения предприятия (5)

    Реферат >> Государство и право
    ... 3. Составление графика обслуживания долга При составлении графика обслуживания долга необходимо руководствоваться следующими соображениями: погашение основной части долга происходит ...

Хочу больше похожих работ...

Generated in 0.001521110534668