Поиск

Полнотекстовый поиск:
Где искать:
везде
только в названии
только в тексте
Выводить:
описание
слова в тексте
только заголовок

Рекомендуем ознакомиться

Экономика->Реферат
Анализ использования трудовых ресурсов на предприятии, уровня производительности труда необходимо рассматривать в тесной связи с оплатой труда. С рост...полностью>>
Экономика->Реферат
Товарная политика – это маркетинговая деятельность, связанная с планированием и осуществлением совокупности мероприятий и стратегий по формированию ко...полностью>>
Экономика->Реферат
Основной целью предпринимательской деятельности является получение прибыли, так как именно прибыль служит главным источником расширенного воспроизводс...полностью>>
Экономика->Реферат
От качественного состояния социальной политики зависит здоровье, образование, культура человека, а значит и его созидательная энергия. Эти факторы все...полностью>>

Главная > Реферат >Экономика

Сохрани ссылку в одной из сетей:

БАНКОВСКИЙ МЕНЕДЖМЕНТ

1. ПОНЯТИЕ БАНК МЕНЕДЖМЕНТА. РЕКОМЕНДАЦИИ БАЗЕЛЬСКОГО КОМИТЕТА ПО УПРАВЛЕНИЮ В КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЯХ.

Банк менеджмент - управление отношениями, связ со стратег и тактич планированием, анализом, регулированием, контролем деят-ти банка, управлением финансами, маркетинговой деят-тью, персоналом, осуществляющим банк операции. С т.зр содержания б.м. подразд на два блока: фин менеджмент и упр-е персоналом, что обусловлено структурой объекта, на кот направлены управляющие воздействия банк менеджмента. Цель б.м. - организационное обеспечение получения прибыли от предприн деятельности банка. Банк менеджмент в соврем России нах в стадии становления и развития. Осн направлениями этого процесса по мнению специалистов следует считать: совершенствование банк мен-та; развитие стратег направления; развитие банк маркетинга; развитие аналитической работы по оценке платежеспособности, кредитоспособности, фин устойчивости клиентов; хеджирование банк рисков. Задачи б.м.: обесп-е прибыльности при оптимал уровне риска; поддержание ликвидности при оптимальном объеме прибыли; упр-е рисками (риск<10% - безрисковая зона, >80%-запредельный); обесп-е макс-эффект деят-ти песронала банка. Критерии оценки кач-ва б.м.: 1) качест-ые хар-ки (достат-ть капитала, кач-во активов) 2) критерии кач-ва упр-я (проф-зм менеджеров, стремление к лидерству) 3) выделение осн хар-к соврем упр-я банком (наличие общих ценностей у рук-лей, нацеленность на прибыль). Уровни правовых основы б.м.: 1) законы о банк деят, норматив и правов акты ЦБ, нормат док-ты, разраб-ые самим банком 2) организац-ый ур-нь (анализ орг структур, нормы, правила, процедуры) 3) производственный ур-нь (НТП, процесс пр-ва продукта) 4) маркетинг ур-нь (стратегия продукта, страт ценообраз-я) 5) фин ур-нь (ур-нь ликвид-ти, обеспеч-е прибыли. Стороны, заинтересованные в повышении качества менеджмента в банках: 1. банки – повысят эф-ть своей деят-ти 2. банк. система в целом – привлечение новых вкладчиков, заемщиков, инвесторов и иных контрагентов 3. акционеры банка – получают уверенность в обеспечении защиты и повышении дох-ти своих инвестиций 4. гос-во – получает поддержку банк. сектора по укреплению конкурентоспособности нац. экономики 5. общество в целом. Принципы управления– это наличие: 1. ценностей корп. культуры; 2. ясно сформулированной стратегии развития в соот-вии с кот. оцениваются рез-ты работы всего банка и отдельных лиц; 3. четкое распределение прав и обязанностей; 4. эфф-ного механизма взаимодействие м/у советом директоров, топ-менеджментом и аудиторами 5. надежность сис-мы внутр. контроля и службы управ-ния рисками, д. сущ система сдержек и противовесов; 6. постоянный мониторинг рисков в определ. областях банк. бизнеса; 7. принцип совокупности фин. и карьерных стимулов; 8. сист-мы инф. потоков обеспечивающая инф-ей сам банк, а также контрагентов банка. Органы управления в банке: Совет Директоров– утверждает и предусматривает политику управ-ия рисками, формир-ет команду топ-менеджеров, осущ-ет надзор за функц-ем сист. внутр. контроля. Менеджеры высшего звена – контролируют работу отдельных бизнес-направлений. Топ-менеджеры – реализуют утвержденную советом директоров политику управ-ния рисками. Комитет по управ-ию рисками – отслеживает изменения в стр-ре банк. риска. Комитет по аудиту и служба внутр. аудита – содействуют совету директоров в выполнении обязанностей по управ-ию рисками. Внешний аудитор – определяет риски возникающ. в различ. видах деят-ти, оценивает эф-ть сист. внутр. контроля и дает рекомендации по их устранен.

Рекомендации Базельского комитета по управлению в кред орг-ях (комитет по банк регулированию и практике контроля) – это орган группы пром-развитых стран, кот нах при Банке м/дунар расчетов (в г.Базель) для выработки рекомендаций (они не явл обязат-ыми) по контролю за деят-тью банков с целью сближения нац методов контроля и повышения его эфф-ти. Созд. в 1974 г. президентами центр банков (Бельгия, великобр, Герм, Франц, Швейц, Швеция, Япон). Позже к ним присоед страны БРИК, Мексика, Люксембург. Баз комитет собир 4 раза в год. Задачи Баз.К: внедрение единых стандартов в сфере банк регулир-я; Комитет разраб-ет директивы и рекомендации, кот находят отраж-е в нац закон-ве. Принципы эфф упр-я в банке (рекомендации): 1) наличие ценностей корп культуры зафиксир-ых в кодексе корп поведения и стандартах деловой этики 2) налич четко сформулир стратегии разв-я 3) четкое распред-е прав и обяз-тей внутри банка 4) эфф мех-зма взаимодейст-я и сотруд-ва м/д советами директоров, топ-мен-тами и аудиторами 5) налич надеж системы внутр контроля и службы упр-я рсиками (д.б. независимой и подчин т. высш рук-лю) 6) пост мониторинг рисков вероят-ти возни-я конфликтов интересов 7) совоку фин и карьер стимулов (з/п, премии, оплата отдыха, лечения). 8) д. сущ сист инф потоков обспеч-щая инф-ей сам банк и его контрагентов. Баз.К рек-ет иметь в банке мин 4 Комитета: по аудиту, по вознагр-ям, по назначениям, по упр-ю рисками.

2. СТРАТЕГИЯ БАНКА И ЕЕ РЕАЛИЗАЦИЯ.

Стратегия как программа действий, направ на формир-ие и удержание конкурентных преимуществ отражает колич-ые цели развития банка и те внутр. изменения, кот. должны произойти для повышения его конкурентоспособности. При разработке стратегии банка исп-ся как колличест показ-ли (задания), так и качественные (ориентиры). Направления: продуктовая страт, маркетинговая, кокурентная, стат инноваций, страт инвестиций, страт развития, страт поглощений, заруб инвестир-я. Общие цели кот устан-ет банк отражают стратегию банка: 1) обеспечение оптимал рентаб-ти (объем депозит операций, ур и норма прибыли, доля на рынке, струк капитала, цена акций, ур дивидендов, кач-во банк продуктов). 2) обеспеч-е устойчивости банка (потенциал конкурентоспособ-ти, сниж-е издержек, кол-во и кач-во банк услуг, технич политика, прогонозир-е разв-я рынка, аналз заруб деят, кадровая полит) 3) разработка нов направлений деят-ти -инновац политика (приобретения и слияния, разраб систем и технологий, опред-е конкурентов). Специфич цели: опред-е рентаб-ти по кажд подразд-ю банка (ур и норма прибыли), цели обл маркетинга, исслед-ий и нов разработок, ан эфф-ти исп-я банк ресурсов.

Классификации стратегий 1. стратегии направленные на построение устойчивого конкур-го преимущества: лидерство по издержкам (стремление к минимизации текущ. затрат); предложение банком уникального продукта; фокусирование (концентрация усилий на отдельном сегменте рынка) 2. Страт. основан. на сочетаниях возможностей банка с риском на кот. он готов идти или принять на себя. 3. Стратег. по звеньям стоимостной цепочки: - страт. лидерства продукта; - страт. доверител. отношения с клиентам; - страт. операционного совершенствования.

Система сбалансированных показателей явл инструментом разработки и реализации стратегии. ССП сист упр-я и измерения (а не просто система показателей), кот позволяет орг-ии четко сформулир планы на будущее и стратегию и воплотить их в реал действия. Она обеспеч обратную связь м/д внутр бизнес-процессами и внеш показателями, необходимую д/повыш-я стратег эфф-ти. Методология ССП предст осн факторы деят-ти компании в виде набора опред показателей: обслуж-е клиентов, операц эфф-ть, фин эфф-ть. В конеч счете кажд сотрудник орг-ии обрабатывает личную систему показателей, стараясь достичь персональных целей на основе показателей, связ с корпоративной стратегией. 1) перспектива обучения сотрудников и разв-я корпор культуры. Показ-ли д. продемонстрир-ть рук-ву где нужно сосредоточить ср-ва на подготовку сотрудников чтоб они прнесли max пользу. 2) перспектива бизнес процессов(разработана для внутр бизнес процессов). Показ-ли хар-щие соотв-е банк продуктов и услуг треб-ям клиентов 3) перспективы клиентов. Показ-ли хар-щие удовлетовренность клиентов банк продуктом, услугой. 4) фин перспективы. Четкие и своеврем данные о капитале банка д. дополняться оценками риска.

3. БЮДЖЕТИРОВАНИЕ В БАНКЕ.

Бюджет – это план на опрд периодв количест показателях, составленный с целью достижения стратег ориентиров. Бюджетир-е – процесс предост-я и принятия бюджетов и последующий контроль за их исполнением. Отличие бюджетирования от фин. планир-я в делегировании фин ответ-ти. Бюдж-е = Фин планир-е+делегир-е фин ответ-ти. Бюджетир-е – непрерыв процедура состав-я и исполнения бюджета. Правила бюджетир-я: выработка и утвержд-е единых принципов построения системы бюдж-я, регламент бюдж-я (след-но у бюдж-я д.б. организационные процедуры), анализ сегодняшних показателей и прогоноз на завтра. Бюджетные формы: бюджет дох и расходов, бюдж движ-я ден ср-в, прогонозный баланс. Цель бюдж-я в банке конкретизируется в завис от деят планируемого периода, рез-тов анализ фин сост-я, динамики осн фин показателей, рез-то маркетинговых исслед-ий и внеш условий. Целью бюдж-я в банке также явл вып-е количест показателей стратег и маркетинг плана. Задачи бюджетирования: бюджетирование – это инструмент реализации стратегии, определение путей получения фин рез-тата, прогонозир-е фин сост-я на ближ период; выявление путей наиб рационал влож-я капитала; контроль за образ-ем и расходованием ден ср-в; создание механизма мотивации сотрудников; оптимизация деят-ти подразделений и издержек банка; повышение эф-ти банка в целом. Сист-ма бюджет-ния имеет входные и выходные параметры: Входные задаются на период стратегии и вкл: сист-му сбалансированных показателе, а также внутрибанк. нормативы и бизнес-планы. Выходные вкл: прогнозы бюджетов разных уровней с разбивкой по временным интервала

Виды бюджетов. 1. основные – бюджет доходов и расходов, бюджет движения ден. ср-тв, расчетный баланс по банку и по подразделениям. 2. операционные – бюджет активов и пассивов, бюджет хоз-ных и административных расходов, бюджет кап. вложений. 3. вспомогательные – бюджет рекламный, бюджет налогов, зар.плат и др. 4. специальные (дополнит.) – бюджеты отдельных проектов, бюджет распределения прибыли

Методы планирования бюджета. 1. Сверху вниз – используется для централизованного формир-ия бюджета. Плановые значения спускаются каждому структурному подразделению. Обеспечивается согласованность бюджетов различных подразделений и возможность задать контрольные показатели для оценки эф-ти. Нацелено на удовлетворение интересов учредителей, владельцев, инвесторов. Недостаток: руководство может не учесть особенности деят-ти отдельных подразделений и задать невыполнимые плановые значения бюджета. 2. Снизу вверх – для децентрализ формир-ия бюджета. Рук-ли подразделений планируют бюдж. позиции, связан-ные с деят-тью только своего подразделения и предст-ют рук-лям банка обобщенную бюдж. инф-цию. Недостатки: очень часто представленные снизу плановые бюджеты изменяются рук-лями банка в процессе утверждения. У менеджеров подразделений отсутствует связь планов развития подразделений и ресурсных возможностей банка. 3. Комбинированный – определяются обще-банковские значения статей бюджета, кот. передаются по принципу сверху вниз. А в подразделениях и филиалах – снизу вверх. 4. Комбинированный с лимитами – дополн-но рук-ли банка имеют возможность устанавливать лимиты назначения всех или нек статей бюджета по подразделениям и филиалам.

4. ОСНОВНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ, ИСПОЛЬЗУЕМЫЕ ТОП-МЕНЕДЖМЕНТОМ ДЛЯ АНАЛИЗА ДЕЯТ-ТИ БАНКА.

Инф базой фин анализа явл данные бух учета и отчетности, изучение кот позволяет оценить фин положение орг-ии, изменения, происходящие в ее активах и пассивах, убедиться в наличии прибылей и убытков, выявить перспективы развития.Пользователи отчетности банка и рез-тов оценки фин состояния: Внешние: контролирующие и учетные гос органы, предприниматели и физ лица, связанные деловыми отношениями, представляющей годовую бухгалтерскую отчетность, банковские структуры, для которых важно иметь представление о стабильности банка. Внутренние: рук-во юр лица, его акционеры и вкладчики.

Система сбалансированных показателей явл инструментом разработки и реализации стратегии. ССП сист упр-я и измерения (а не просто система показателей), кот позволяет орг-ии четко сформулир планы на будущее и стратегию и воплотить их в реал действия. Она обеспеч обратную связь м/д внутр бизнес-процессами и внеш показателями, необходимую д/повыш-я стратег эфф-ти. Методология ССП предст осн факторы деят-ти компании в виде набора опред показателей: обслуж-е клиентов, операц эфф-ть, фин эфф-ть. В конеч счете кажд сотрудник орг-ии обрабатывает личную систему показателей, стараясь достичь персональных целей на основе показателей, связ с корпоративной стратегией. 1) перспектива обучения сотрудников и разв-я корпор культуры. Показ-ли д. продемонстрир-ть рук-ву где нужно сосредоточить ср-ва на подготовку сотрудников чтоб они прнесли max пользу. 2) перспектива бизнес процессов(разработана для внутр бизнес процессов). Показ-ли хар-щие соотв-е банк продуктов и услуг треб-ям клиентов 3) перспективы клиентов. Показ-ли хар-щие удовлетовренность клиентов банк продуктом, услугой. 4) фин перспективы. Четкие и своеврем данные о капитале банка д. дополняться оценками риска.

Основные показатели деятельности: Коэфф-т рентаб-ти активов (ROA) хар-ет способность руководства компании эффективно использовать ее активы для получения прибыли. Кроме того, этот коэффициент отражает среднюю доходность, полученную на все источники капитала (собственного и заемного). ROA= баланс приб за период/сред остатки активов баланса в этот период * 100%. При расчете данного коэфф-та предполаг исп-е данных из годовых отчетов о прибылях и убытках. Если при расчете исп-ся квартальная или другая отчетность, то коэффициент д.б. умножен на число периодов отчетности в году.

Рентаб инвестиций ROI предст собой обобщенную формулу анализа прибыльности произвольных инвестиций в активы: ROI = Прибыль + (Цена продажи – Цена приобретения) / Цена приобретения * 100%. где: Прибыль - доходы, полученные за время владения активом; Цена приобретения - цена, по кот был приобретен актив; Цена продажи - цена, по которой был продан (или может быть продан) актив по окончании срока владения. Рентабельность собственного капитала (ROE) отношение чистой прибыли к среднему за период размеру собственного капитала. ROE = Чистая прибыль/Собственный капитал*100 %. Показывает норму прибыли на инвестиции акционеров. Маржа прибыли - Показатель прибыльности. Показывает отношение прибыли (чистого дохода), на которую имеют право акционеры, к объему чистых продаж. Определяется путем деления чистого дохода на валовой доход за определенный период. Результат выражается в процентах. Прибыльность прочих операций: Ппр=чист доход от проч операций / среднехронолог величина активов. Мультипликатор капитала: (его смысл: первонач инвестиции в эк-ку меньше чем эк эффект от инвестиций).

5. РЕЙТИНГИ БАНКОВ.

Рейтинг - это метод сравнительной оценки деят-ти нескольких банков. В основе рейтинга лежит обобщенная хар-ка по опред признаку, позволяющая группировать комм банки в опред последовательности по степени убывания данного признака. Инсайдерские – исследования предполагающие изучение организации изнутри. Они пересмат-сяна основе ежекварт отчетности (анкеты, агентства, бух балансы). Дистанционные – опираются исключительно на данные содержащиеся в публикуемой отчетности банка.

Междунар рейтинги. Camels (78г) – используется америк. организациями, формир-ся из 6 компонентов: достаточность капитала, качество активов, факторы управления, доходы, ликвидность, чувствительность к рыночному риску. Cael – (середина 80г) анализируется при помощи 19 показателей. В 2000г. данный рейтинг заменила модель Scor. Patrol – 93г Италия – регламентированная отчетность банков на основе кот. рассчитывается 5 компонентов: достаточность капитала, прибыльность, качество кредитов, организация, ликвидность. Orap – франц. банки, группы: пруденциальные коэф-тф, балансовая и внебалансовая деят-ть, рыночный риск, доходы, качественные критерии.

Рейтинги, составляемые в России: формальные и неформальные рейтинги. В России: Формальные – составляемые исключительно на основании банк. балансов Неформальные – непосредственная процедура оценки скрыта от посторонних глаз, а пользователям предост-ся окончательные рез-ты в виде оценок, состоящих из набора цифр и букв. НРА (нац рейтинг агентство) присваивает рейтинги более чем 700 комп и банкам. Рейтинг и банков сущ с 2002 г.

Показатели, на основании которых строятся рейтинги: колич и качественные. Колич. – показатели достаточности капитала, стр-ры активов и обязательств. Качеств. – анализ качества активов, доходности и рентаб-ти банков, динамика фин. показателей за последние 3 года, история и репутация банка, организ. стр-ра, эф-ть управления персоналом, тех. оснащенность, операционная среда, стр-ра собст-ти и качества управ-ия.

Рейтинг надёжности банков, определяемый ведомством банк надзора, основывается на анализе не только данных синтетического учета (балансов), но и данных аналитического учета, сопровождаемого проверками на местах. Данные рейтинга не публикуются в официальной печати, а исп-ся органами банк надзора для предотвращения банкротств банков и обеспечения стабильности всей банк системы. Рейтинги независимых рейтинговых агентств основ на изучении офицй отчетности банков, как правило, балансов (они доступны массовой печати). Реальность таких рейтингов зависит от достоверности отчетных данных. Такими рейтингами пользуются как профессионалы (специалисты банков, бирж, аудит фирм), так непрофессионалы (вкладчики, акционеры).



Загрузить файл

Похожие страницы:

  1. Финансовый менеджмент: понятия, задачи, рабочие приемы

    Курсовая работа >> Финансовые науки
    ... и денежные обращения; - страхование; - рынок ценных бумаг. Финансовый менеджмент охватывает все направления, но ... финансового менеджмента В этом разделе обратимся к объектам финансового менеджмента, или попытаемся ответить на вопрос: чем управляет финансовый ...
  2. Финансовый менеджмент (39)

    Реферат >> Менеджмент
    ... Следующим фундаментальным показателем финансового менеджмента является брутто-результат эксплуатации инвестиций. БРЭИ используется как ... границу допустимого уровня банковской про­центной ставки, превышение которого делает проект убыточным. Экономический ...
  3. Финансовый менеджмент сущность, функции, объекты и субъекты

    Реферат >> Менеджмент
    ... . Ответ на вопрос, как искусно руководить этим движением и отношениями составляет содержание финансового менеджмента. Фи­нансовый менеджмент ... методов страхования валютных рисков. Так, в книге Долан Э.Дж. и др. «Деньги, банковское дело и денежно ...
  4. Финансовый менеджмент (31)

    Реферат >> Финансы
    ... деятельности. отрасли принято делить на устойчивые, циклические ... 4. банковские услуги кроме инкассации 5. услуги по страхованию 6. ... инвестиции в легкореализуемые ЦБ, а при обратном состоянии продает их. Задачей финансового менеджмента ... же дает ответ лишь на ...
  5. Финансовый менеджмент (41)

    Шпаргалка >> Финансы
    ... индекса: банковский, промышленный и сводный. В банковский листинг ... поручительства, до–говора страхования и т.д.; 4) принципы ... финансового менеджмента. 1 Международные источники финанси–рования Основными способами получения иностранных долгосрочных инвестиций ...

Хочу больше похожих работ...

Generated in 0.0014879703521729