Поиск

Полнотекстовый поиск:
Где искать:
везде
только в названии
только в тексте
Выводить:
описание
слова в тексте
только заголовок

Рекомендуем ознакомиться

Экономика->Курсовая работа
«Мир-экономика» интересен тем, что в создании этой модели принимали участие не столько экономисты, сколько социологи и историки Эта модель, по замыслу...полностью>>
Экономика->Курсовая работа
Ассортимент представляет собой перечень наименований продукции, которая выпускается предприятием с указанием количества выпуска по каждому ее виду В с...полностью>>
Экономика->Курсовая работа
К неуправляемым факторам относится фактор цен (кроме цен на собственные товары), так как цены на материалы, тарифы на транспортные услуги, арендные ст...полностью>>
Экономика->Контрольная работа
Коэффициент технической оснащенности управленческого труда рассчитывается по формуле …, где Фтех осн и Рупр – соответственно фактическая стоимость сре...полностью>>

Главная > Отчет по практике >Экономика

Сохрани ссылку в одной из сетей:

ОТЧЕТ ПО ПРАКТИКЕ

Оценка платежеспособности и финансовой устойчивости предприятия на примере ОАО "РЕСО-Гарантия

Содержание

1. Общая характеристика компании ОАО "РЕСО-Гарантия"

2. Анализ платежеспособности и финансовой устойчивости компании

3. Основные выводы о результатах деятельности компании за период 2008- 2 кв. 2010 года

Приложения

1. Общая характеристика компании ОАО "РЕСО-Гарантия"

Открытое страховое акционерное общество "РЕСО-Гарантия" основано 18 ноября 1991 года. Это универсальная страховая компания с лицензиями Федеральной службы страхового надзора С № 1209 77 на 104 вида страхования и П № 1209 77 на перестрахование. Лицензия по страхованию жизни – С № 4008 77 от 13 марта 2007 г. - выдана дочерней компании ООО "ОСЖ "РЕСО-Гарантия".

РЕСО-Гарантия занимает лидирующие позиции на российском рынке страховых услуг, входит в число ведущих отечественных игроков отрасли страхования по объему собранных премий и является одним из лидеров в области розничного страхования. При этом приоритетными направлениями являются автострахование (как КАСКО, так и ОСАГО), добровольное медицинское страхование, а также страхование имущества физических и юридических лиц. РЕСО-Гарантия также предоставляет услуги по страхованию от несчастных случаев, ипотечному страхованию, туристическому и другим видам страхования.

По данным Федеральной службы страхового надзора, по итогам 2009 года ОСАО "РЕСО-Гарантия" заняло 4 место по сборам страховой премии. За успехи в работе и высокое качество обслуживания клиентов компания отмечена рядом высоких наград и премий. В частности, премией "Финансовый Олимп" и ежегодной премией, присуждаемой журналом "Финанс". В конце 2009 года компания уже во второй раз получила престижное звание "Народная марка/Марка №1 в России" (аналог советского "Знака Качества").

ОСАО "РЕСО-Гарантия" имеет самый высокий из возможных сегодня для отечественных компаний рейтинг надежности А++ рейтингового агентства "Эксперт РА", который соответствует "исключительно высокому уровню надежности". Кроме того, в начале 2009 года Национальное рейтинговое агентство (НРА), годом ранее присвоившее индивидуальный рейтинг надежности "ААА" - максимальный уровень надежности" - подтвердило прежнюю высокую рейтинговую оценку компании. (см. Приложение 1)

В 2009 году ОСАО "РЕСО-Гарантия" заняло 157-е место в наиболее авторитетном отечественном ранжированном списке крупнейших российских компаний "Эксперт-400".

Профессионализм сотрудников ОСАО "РЕСО-Гарантия" признан всем страховым сообществом России: компания является активным членом большинства профессиональных страховых объединений страны, в том числе Всероссийского союза страховщиков и Российского союза автостраховщиков. Компания вошла в число российских компаний, получивших право выдавать российские полисы "Зеленой карты".

Общество зарегистрировано Московской регистрационной палатой 22.09.1993 года за №005.537. ИНН 7710045520. Внесено в единый государственный реестр юридических лиц за номером 1027700042413 19 июля 2002 года.

Компания имеет одну из самых развитых агентских сетей, где работает свыше 20.000 страховых агентов. Ставка на совершенствование и расширение именно агентского канала продаж - преимущество и отличие компании от большинства отечественных страховщиков. Даже в условиях экономического кризиса ритейловый канал продвижения страховых услуг сохраняет стабильные (а во многих случаях и растущие) объемы сборов.

Все агенты РЕСО сертифицированы в соответствии с жесткими внутренними правилами и стандартами оказания страховых услуг, проходят ежегодную переаттестацию в агентствах и филиалах, кроме того в компании действует эффективная система дистанционного обучения и тестирования страховых представителей общества.

Развитая система филиалов делает ОСАО "РЕСО-Гарантия" компанией национального масштаба. Сегодня федеральная сеть насчитывает уже более 800 офисов продаж во всех регионах Российской Федерации. Кроме того, страховые полисы ОСАО "РЕСО-Гарантия" продают несколько десятков брокерских компаний. Клиентами компании являются около 5,4 млн. корпоративных и розничных клиентов.

Компания активно присутствует не только в столичных мегаполисах, но и в провинции, производит существенные инвестиции в развитие филиалов во всех наиболее перспективных с точки зрения экономического потенциала и возможностей страховой деятельности регионах РФ. В течение 2009 года компания открыла по специальной программе "Развитие" более 170 новых продающих структур со сложившимися командами страховщиков. За счет создания агентской сети филиалы ОСАО "РЕСО-Гарантия" обеспечивают предоставление надежных и современных страховых и сервисных услуг любым категориям страхователей в соответствии со стандартами и передовыми технологиями продаж, которыми располагает компания.

Приоритетными направлениями в работе большинства филиалов являются страхование автотранспорта, среднего и малого бизнеса, жизни, здоровья и имущества граждан. Все филиалы и подразделения компании соединены единой Корпоративной информационной системой с возможностью работы в режиме реального времени – онлайн, что позволяет обслуживать клиентов на самом высоком уровне, обеспечивает оперативность выплат страховых возмещений, дает возможность оперативно вносить коррективы в тарифную политику и принимать другие актуальные управленческие и бизнес-решения. При этом не только филиалы, агентства и другие подразделения, но и отдельные агенты и брокеры имеют возможность конфиденциального и безопасного удаленного доступа с персональных компьютеров к корпоративной системе в программе "Современный агент".

Качество страховой защиты обеспечено не только значительным собственным капиталом и многолетним опытом страхования, но также и перестраховочной защитой в таких крупных и всемирно известных перестраховочных компаниях, как Munich Re, Swiss Re, SCOR, Hannover Re, AXA, синдикаты Lloid’s.

В 2009 году компания сохранила основные черты развития, присущие ему на протяжении всех последних лет: сбалансированность и высокую степень диверсификации страхового портфеля - как по отраслевой структуре, так и географическому распределению рисков, ориентацию исключительно на классические виды страхования, высокопрофессиональный андеррайтинг, приоритетное внимание перестраховочной защите портфеля, а также контроль соответствия нормативным показателям.

Федеральный статус компании РЕСО - Гарантия поддерживает структура ее страховых сборов и выплат. Так, в 2009 году московские и подмосковные представительства компании собрали 17,3 млрд. руб. страховых взносов, а дальние филиалы (включая Санкт-Петербург и Ленинградскую область) – 13,1 млрд. руб. Что касается страховых выплат, то на регионы (включая Санкт-Петербург и область) приходится – 8,3 млрд. руб. и 10,2 млрд. руб. – по Москве и Подмосковью.

В 2009 году компания стала одним из лидеров реализации в России процедуры прямого возмещении убытков (ПВУ) по ОСАГО, при которой пострадавший от действий другого участника ДТП может обращаться за выплатой в свою страховую компанию, а не в компанию виновника ДТП. За год действия такой процедуры компания урегулировала 15,6 тыс. претензий в рамках ПВУ, предложив своим клиентам действительно европейский уровень сервиса. В частности, для своих страхователей компания предложила уникальную возможность получить страховую выплату по ПВУ уже через 7 дней после получения всех необходимых документов (при том, что Закон отводит на урегулирование претензии 30 дней). Это стало возможно благодаря отлаженной и четкой системе выплат, существующей в Обществе.

Продолжает работу высокотехнологичный круглосуточный центр обработки вызовов, обратиться в который можно, в том числе и по телефону бесплатной горячей линии, связывающей компанию с самыми дальними уголками страны. Операторы центра круглосуточно и квалифицированно оказывают помощь клиентам компании, а также пострадавшим от действий страхователей по ОСАГО. Ряд продающих подразделений компании в Москве также переведен на круглосуточный режим работы: получить страховую консультацию, оформить полис, внести очередной платеж по договору теперь можно в любое удобное клиентам время. Создан единый центр урегулирования претензий.

В ОСАО "РЕСО-Гарантия" уникальная актуарная база, подкрепленная информационными ресурсами. Благодаря переходу всей компании на безбумажный документооборот и работу в режиме онлайн введен централизованный порядок ведения бухгалтерского учета и отчетности филиалов. Клиентами компании являются не только десятки тысяч физических лиц, но и тысячи организаций. Среди клиентов несколько тысяч крупнейших российских и зарубежных компаний, предприятий и фирм различного профиля. В том числе такие лидеры российской экономики, как "Гознак", "Водоканал Санкт-Петербурга", "РКК Энергия", "Моспроект-2", "Вимм-Билль-Данн", "Роснефть", "Эльдорадо", "Техносила" , "Мегафон", "БиЛайн", МГТС, "Ростелеком", "Интурист", "Аэромар", отель "Риц Карлтон", "Лаборатория Касперского", "Ворд Класс", "Протек", сеть аптек "36.6", "Альфа Банк", "ЮниКредит Банк", "Банк Зенит", "Банк Москвы", "МДМ банк", банковская группа "НОРДЕА", "Первый Чешско-Российский банк", ММВБ, "Каро-фильм", ИТАР-ТАСС, телеканал "Russia Today", ИД "КоммерсантЪ", Издательство "За рулем", НТВ, холдинг "АФИ Девелопмент", "ТрансКредитЛизинг", "Евросервис", "Мистраль Трейтинг", "Сахалинуголь" , " Русинжиниринг", "Панавто", " Дженсер", "ЦентроИнструмент", "Петелинская птицефабрика", Торговая компания АПК "Черкизовсий", "СПАР РИТЭЙЛ", "Полинефтехим", "Автоваз", российские представительства "Крафт Фудс", "Ксерокс", "Ред Булл", "Келли Сервисез", "Мицубиси Электрик", "Отис", "Самсунг", "Фольксваген", "Форд", "Мазда", "Тойота", "Ягуар", "Лэнд Ровер", "Вольво", "Рольф", "Мишлен", ББДО, "Шеринг Плау", Всемирногро фонда дикой природы и другие.

Компания планирует и в дальнейшем концентрировать свои усилия на развитии страхового бизнеса в России, в первую очередь, ориентируясь на розничный сегмент рынка. Планирует укреплять свое присутствие на рынке, в том числе региональном, и предлагать широкий спектр страховых продуктов, таких как автострахование (ОСАГО, КАСКО, добровольное страхование автогражданской ответственности, страхование дополнительных непредвиденных расходов на дороге – полис "РЕСОавто-Помощь"), медицинское страхование (компания стала одним из пионеров предоставления услуг добровольного медицинского страхования частным лицам не только в Москве, но и в Санкт-Петербурге и Нижнем Новгороде, в 2009 году компания открыла в Москве собственную специализированную детскую поликлинику "РЕСО-детям"), страхование имущества.

ОСАО "РЕСО-Гарантия" осуществляет свои продажи через широкую агентскую сеть, что позволяет поддерживать активную клиентскую базу и контролировать качество предоставляемых компанией услуг.

Источниками будущих доходов останутся страховая и инвестиционная деятельность. Продолжающийся финансовый кризис может оказать некоторое влияние на результаты деятельности компании в 2010 году. Скорее всего, потребительский спрос на некоторые страховые услуги не восстановится в докризисном объеме: в частности, это касается объемов банковского кредитования, которое традиционно сопровождается страхованием залогов, а также объемов продаж новых транспортных средств автодилерами. Все это не может не отразиться на объеме продаж страховых услуг. Однако эти негативные процессы в значительной степени нивелируются концентрацией страхового рынка. Существенную позитивную роль играет , и устойчивость к кризису агентского канала продаж. Кроме того, компания при бюджетировании своих расходов на 2010 год добилась их существенного сокращения. Комплекс принятых антикризисных мер позволит компании максимально эффективно преодолеть негативные последствия кризиса. (см. Приложение 2) В реестре акционеров Компании зарегистрированы номинальные держатели, представляющие интересы крупных акционеров - Общество с ограниченной ответственностью "Дойче Банк" - доля участия 93,256 процента, Закрытое акционерное общество коммерческий банк "Ситибанк" - доля участия 6,315 процента, Федеральное агентство по управлению федеральным имуществом - доля участия 0,001 процента. Основными конкурентами эмитента в розничном сегменте являются Открытое акционерное общество "Российская государственная страховая компания" (Росгосстрах), Открытое страховое акционерное общество "Ингострах" и Открытое акционерное общество "Российское страховое народное общество "РОСНО" и ОАО "СОГАЗ".

2. Анализ платежеспособности и финансовой устойчивости компании

Анализ платежеспособности и финансового положения эмитента на основе экономического анализа динамики показателей представлен в таблице 1.

Таблица 1

Наименование показателя

2008

2009

2010, 6 мес.

Стоимость чистых активов эмитента

7617719

9860361

10691607

Отношение суммы привлеченных средств к капиталу и резервам, %

35.7

31.66

30.55

Отношение суммы краткосрочных обязательств к капиталу и резервам, %

35.7

23.28

30.38

Покрытие платежей по обслуживанию долгов, %

0

0

0

Уровень просроченной задолженности, %

0.12

0.6

0.55

Оборачиваемость дебиторской задолженности, раз

3.54

4.36

1.06

Доля дивидендов в прибыли, %

45.8

0

0

Производительность труда, тыс. руб./чел

5161840

5231960

1338890

Амортизация к объему выручки, %

2.06

2.62

10.62

Показатели платежеспособности и финансового положения компании РЕСО - Гарантия за период 2008- 2 кв. 2010 гг.

Расчеты выполнены по данным бухгалтерской отчетности за соответствующие периоды, в результате сумма привлеченных средств определяется по формуле (строка 690 Формы №1 –страховщик по ОКУД –( строка 660 Формы №1 –страховщик по ОКУД + строка 665 Формы №1 –страховщик по ОКУД + строка 670 Формы №1 –страховщик по ОКУД + строка 675 Формы №1 –страховщик по ОКУД).

Сумма краткосрочных обязательств определяется по формуле (строка 690 Формы №1 –страховщик по ОКУД –(строка 610 Формы №1 –страховщик по ОКУД + строка 615 Формы №1 –страховщик по ОКУД +строка 620 Формы №1 –страховщик по ОКУД + строка 660 Формы №1 –страховщик по ОКУД + строка 665 Формы №1 –страховщик по ОКУД + строка 670 Формы №1 –страховщик по ОКУД + строка 675 Формы №1 –страховщик по ОКУД).

Выручка определяется по формуле (строка 011 Формы № 2 – страховщик по ОКУД + строка 081 Формы № 2 – страховщик по ОКУД).

Чистые активы в 2009 году по сравнению с 2008 годом увеличились более чем в 1,2 раза, данный факт обусловлен увеличением чистой прибыли и добавочного капитала.

Соответствие показателей "отношения суммы привлеченных средств к капиталу и резервам" и "отношения суммы краткосрочных обязательств к капиталу и резервам" объясняется отсутствием у компании долгосрочных обязательств (кроме отложенных налоговых обязательств). Кредиторская задолженность формируется в результате операционной деятельности, поэтому деятельность РЕСО - Гарантии не зависит от банковских займов и иных источников финансового долга.

Основную часть обязательств, подлежащих погашению, составляют обязательства перед страховыми агентами и организациями, осуществляющими перестрахование. В связи с этим значения показателя "покрытие платежей по обслуживанию долгов" являются нормальными для страховых организаций. Отсутствие просроченной задолженности подтверждает способность компании своевременно выполнять свои обязательства.

Оборачиваемость дебиторской задолженности показывает стабильный уровень деловой активности предприятия с тенденцией к росту. Основной объем дебиторской задолженности складывается из дебиторской задолженности страховых агентов и организаций, осуществляющих перестрахование. Этот показатель уравновешивает показатели, характеризующие обязательства компании РЕСО - Гарантия.

Годовым общим собранием акционеров принято решение о выплате дивидендов по обыкновенным именным акциям ОСАО "РЕСО - Гарантия" по итогам 2008 года в размере 13 рублей на одну акцию, общий размер дивидендов, начисленных на акции ОСАО "РЕСО - Гарантия" 403000000 рублей. В периоды 2009 – 2010 года дивиденды не выплачивались.

В таблице 2 показаны основные показатели, характеризующие прибыль и убытки предприятия.

Таблица 2. Прибыли и убытки предприятия РЕСО - Гарантия

Наименование показателя

2008

2009

2010, 6 мес.

Выручка

32323425

33939755

8824655

Валовая прибыль

5022989

2922756

1744430

Чистая прибыль (нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)

878726

2390464

772872

Рентабельность собственного капитала, %

12

24

7

Рентабельность активов, %

2.62

6.43

1.97

Коэффициент чистой прибыльности, %

2.72

7.04

8.76

Рентабельность продукции (продаж), %

5.08

8.37

11.05

Оборачиваемость капитала

1.05

0.97

0.24

Сумма непокрытого убытка на отчетную дату

0

0

0

Соотношение непокрытого убытка на отчетную дату и валюты баланса

0

0

0



Загрузить файл

Похожие страницы:

  1. Характеристика финансово-кредитных отношений на примере ОСАО Ресо-Гарантия

    Реферат >> Финансы
    ... на тему «Характеристика финансово-кредитных отношений на примере ОСАО «Ресо-Гарантия»» Выполнил ... финансовой устойчивости. Следовательно, чем больше свободных активов, тем организация более устойчива к изменениям финансовых обстоятельств и платежеспособна ...
  2. Анализ и оценка платежеспособности и финансовой устойчивости страхового общества на примере

    Реферат >> Финансы
    ... на тему: «Анализ и оценка платежеспособности и финансовой устойчивости страхового общества» (на примере ОАО «РЕСО-Гарантия») Содержание Введение Глава 1. Анализ платежеспособности и финансовой устойчивости как часть финансового ...
  3. Финансовые основы страховой деятельности (2)

    Контрольная работа >> Банковское дело
    ... Оценка и контроль платежеспособности страховой компании….…...32 2. 3. Финансовая устойчивость страховых операций…………………….. 48 3. Определение финансовой устойчивости страховщика (на примере ОАО ... Оценка платежеспособности страховых предприятий ... Ресо-гарантия ...
  4. Финансовая устойчивость страховой компании (2)

    Дипломная работа >> Банковское дело
    ... Коэффициентный анализ платежеспособности 47 Глава 2. Анализ финансовой устойчивости на примере дочернего общества холдинга ОАО “Росгосстрах” ... “Ренессанс Страхование”, “Интеррос-Согласие”, “РЕСО-Гарантия”, “Военно-страховая компания”. Основными контрагентами ...
  5. Финансы аграрных организаций, пути укрепления на примере ОАО Совхоз Арский Арского района Рес

    Реферат >> Финансы
    ... направления деятельности предприятия, обеспечивают финансовую устойчивость. Основой организации финансов предприятий всех форм ... за финансово- хозяйственной деятельностью. Рассмотрим финансовый аспект каждого принципа организации финансов на примере ОАО « ...

Хочу больше похожих работ...

Generated in 0.0019528865814209