Поиск

Полнотекстовый поиск:
Где искать:
везде
только в названии
только в тексте
Выводить:
описание
слова в тексте
только заголовок

Рекомендуем ознакомиться

Банковское дело->Реферат
Согласно п. 2 ст. 142 Закона о банкротстве заявление о признании кредитной организации банкротом принимается к рассмотрению арбитражным судом после от...полностью>>
Банковское дело->Контрольная работа
Инвестиционный портфель – это целенаправленно сформированная совокупность объектов реального и финансового инвестирования, предназначенных для осущест...полностью>>
Банковское дело->Реферат
Дирекция фонда принимает деньги от инвесторов и выдает инвестиционный сертификат, удостоверяющий приобретение пая. Деньги пайщиков вкладываются соглас...полностью>>
Банковское дело->Реферат
На формирование банковского законодательства оказывают влияние хозяйственные потребности общества, развитие тех или иных сфер экономической деятельнос...полностью>>

Главная > Реферат >Банковское дело

Сохрани ссылку в одной из сетей:

Глава 21. Управление банковскими рисками

21.1. Сущность и классификация банковских рисков

Банковские риски входят в систему экономических рисков, а поэ­тому являются сложными уже по своей природе. Находясь в системе, они испытывают на себе влияние других экономических рисков, яв­ляясь одновременно специфическими, самостоятельными рисками.

Вопрос о риске в экономике очень важен, поскольку с ним тесно связан процесс принятия решений в условиях информационной неоп­ределенности. Разобраться в том, что такое риск, очень важно. Практи­ческий опыт свидетельствует, что тот, кто умеет рисковать, — оказыва­ется в большом выигрыше. Поэтому люди, обладающие способностью к риску, но подчиняющиеся при этом необходимым регламентаци-ям, — важное достояние экономического сообщества, ценный ресурс устойчивого развития современной национальной экономики.

Понятие банковского риска появилось в российской экономиче­ской литературе лишь в последние годы в связи с ориентацией на раз­витие рыночных отношений в нашем государстве.

Термин «риск* в толковых словарях русского языка определяется как «возможная опасность, действие наудачу в надежде на счастли­вый исход», а также «рисковать — принимать на себя всю ответствен­ность, все последствия чего-либо», т.е. в основе риска лежит неуве­ренность в будущем. Традиционно выделяются два определения рис­ка. Первое базируется на причинах риска и их неопределенности (например: я не знаю, как будет меняться процент). Второе определе­ние риска основывается на самом воздействии на риск. Отсюда риск — это негативные отклонения от поставленной цели (например: жду, что кредит будет возвращен, а его не возвращают). Этимология термина «риск» восходит к латинскому reskum, что означает риск на море, опасность или то, что разрушает. В соответствии со здравым смыслом риск — это нечто такое, чего необходимо избегать. В эконо­мическом смысле риск требует определенной компенсации, поэтому в научной литературе термин «риск» трактуется в соотношении риск — доход или риск — прибыль.

Вопрос об определении банковского риска является дискуссион­ным. Некоторые авторы не согласны с определением банковского ри­ска как возможных убытков банка и определяют риск как ситуацию

21.1. Сущность и классификация банковских рисков 689

принятия решения, характеризующуюся неопределенностью инфор­мации. Отсюда банковский риск — ситуация, порожденная неопреде­ленностью информации, используемой банком для управления и принятия решений.

Причины риска — самые разнообразные: экономические кризи­сы, рост внешней задолженности, финансовые инновации, инфляци­онные процессы, рост расходов банка и др.

Классическое учение о банковской системе исходит из существо­вания трех ведущих критериев, которые следует учитывать банкам: ликвидность, рентабельность и безопасность.

В практической банковской деятельности предполагается либо одинаковая значимость целей, либо максимизация прибыли при под­держании ликвидности и учете безопасности.

Как свидетельствует зарубежная практика, содержательная сторо­на риска, способы его установления постоянно подвергаются моди­фикации. На это влияет ряд причин, среди которых можно выделить следующие группы:

I. Изменение структуры рынка:

  1. Обострение конкуренции.

  2. Универсализация банков.

  3. Экспансия отделений.

  4. Выравнивание структуры клиентов.

  1. Колебания величины процентов, обусловленные внешними факторами: конъюнктурной, денежной политикой, усилением небан­ковской конкуренции.

  2. Повышенные требования клиентов, что находит выражение в растущей чувствительности цен и более дифференцированном спросе на банковские услуги.

  3. Рост банковских расходов.

  1. Повышение значения и количественный рост типичных бан­ковских рисков, которые всегда имеют место (кредитный риск, про­центный риск и др.).

  2. Тенденции стагнации темпов экономического роста, которые имеют значение для собственного развития банков.

Банковские риски охватывают все стороны деятельности банков. Классификационная структура банковских рисков базируется на кон­цептуальной основе экономического риска.

Существуют различные подходы к классификации банковских рисков. По одному из них важными элементами, позволяющими дать экономическую классификацию банковских рисков, являются:

  1. тцп и вид коммерческого банка;

  2. сфера влияния и возникновения банковского риска;

  3. состав клиентов банка;

69(1 Глава 21. Управление банковскими рисками

  1. метод расчета риска;

  2. степень банковского риска;

  3. распределение риска во времени;

  4. характер учета риска;

  5. возможность регулирования банковского риска;

  6. методы такого регулирования.

Другой подход к изучению структуры рисков банковских учреждений основан на подразделении банковских рисков на экономические и политиче­ские, В свою очередь, и политические, и экономические риски могут быть внешними и внутренними. К внешним относятся риски, непосредственно не связанные с деятельностью банка. На уровень внешних рисков влияет очень большое количество факторов — политические, экономические, демографи­ческие, социальные, географические и пр. К внутренним относятся риски, обусловленные деятельностью самого банка, его клиентов (заемщиков) или его конкретных контрагентов.

Традиционная структура банковских рисков предусматривает вы­деление внешних и внутренних рисков. Внешние риски делятся на две группы: 1 группа — риски ликвидности; II группа — риски успеха.

Риски ликвидности включают:

- риск пролонгации, когда вклады отзываются до их срока (депо­
зитный риск);

  • риск срока, когда кредит не возвращается в срок (кредитный риск);

  • риск новых, непланируемых кредитов;

■ риски по новым видам деятельности: факторинговые, лизинго­
вые, рыночные и др.;

• прочие риски.

К рискам успеха относятся:

■ отраслевой риск;

  • страновой риск;

  • процентный риск;

- валютный риск;

• прочие риски.

Как следует из приведенной структуры, основным риском лик­видности является кредитный риск. Следует, однако, иметь в виду, что в последние годы банками активно проводятся инвестиционные опе­рации с ценными бумагами, а поэтому усиливается значение рыночно­го риска.

Встречается и иная классификация банковских рисков, поскольку сложно провести жесткую границу между различными видами рис­ков. Как правило, многие риски между собой взаимосвязаны, но все они в конечном счете влияют на баланс банка в целом.

Часто выделяется финансовый риск. Причем его содержание в разных структурных классификациях неодинаково. В одних случаях в финансо-

21.1. Сущность» классификация банковских рисков

691

вый риск включают кредитный риск и риск ликвидности; в других — до­полнительно процентный риск и риск структуры капитала. В качестве самостоятельного рассматривается проектный банковский риск. Это сложный риск, состоящий, в свою очередь, из трех видов риска:

• отдельно стоящий риск, т.е. риск, исключительно связанный с
самим проектом, независимо от заемщика;

  • внутрифирменный риск;

  • рыночный или портфельный риск, характеризующий, насколь­ко конкретный проект подходит общему банковскому кредитному портфелю, помогает ли он диверсифицировать банковские кредиты или увеличивает их концентрацию на определенной отрасли, катего­рии сроков платежей и т.д.

В американской практике выделяются следующие типы рисков:

  1. риски балансового отчета (финансовые риски): кредитный риск, риск ликвидности, процентный риск, риск структуры капитала (риск левеража);

  2. риски финансовых услуг (риски реализации): операционные риски, технологические риски, риски инноваций, стратегические ри­ски;

  3. внешние риски: макроэкономические риски, конкурентные риски, законодательные (правовые) риски.

В приведенной классификации внешние риски понимаются более широко, чем в рассмотренной выше; в ней, в частности, выделяются законодательные риски. Кроме того, внешние риски не увязываются с текущей деятельностью банка и его финансовыми рисками. Однако во всех классификациях основные виды банковских рисков представ­лены независимо от их группировок.

Внутренние риски обусловлены технико-организационной сферой деятельности банков и их организационной структурой. Эти риски не связаны с чисто денежными факторами и имеют персональное, веще­ственно-техническое и организационное значение. Выделяют три вида внутренних рисков:

I)риски персонального вида (риски сотрудников), т.е. кадровые ри­ски. Различаются количественные и качественные риски персональ­ного вида. Под количественными понимаются все риски, связанные с поиском и включением сотрудников в работу. Качественные риски связаны с профессиональным уровнем и чертами характера;

  1. риски материально-технического вида, связанные с материаль­но-технической базой банков, ее уровнем;

  2. структурно-процессуальные риски представлены взаимодействием рисков первого и второго вида. Среди них выделяются особые риски:

• риск, который связан с применением машин в банковской дея­
тельности. Клиенты предпочитают «живой контакт», а не преимуше-

692

> Глава 21. Управление банковскими рисками

ственно машинный. Чтобы не потерять клиентов, нужно определить границу применения технических средств. Должен быть найден опти­мум между индивидуальным обслуживанием клиентов и рационали­зацией банковской деятельности;

* риск, связанный с психологической подготовкой кадров, их
компетентностью;

■ организационный риск. Чтобы избежать этого риска, необходи­
мы умелое распределение ответственности банковских кадров, их
правильная расстановка. Каждый четко должен знать свои обязанно­
сти и нести за них ответственность, в том числе и материальную. Поэ­
тому нужны современные организационные банковские структуры и
понимание всеми работниками банка его политики.




Похожие страницы:

  1. Управление банковскими рисками (5)

    Реферат >> Экономика
    ... рисков банковской деятельности 1.1. Понятие и сущность банковских рисков 1.2. Классификация и виды банковских рисков 1.3. Основы анализа и оценки банковских рисков Глава 2. Особенности управления банковскими рисками ... управления банковскими рисками Банка ...
  2. Управление банковскими рисками (7)

    Реферат >> Банковское дело
    ... с банковскими рисками Глава 2: Банковские риски и их виды……………………………… Сущность банковских рисков…………………………………….. 2.2. Анализ и расчет банковских рисков……………………………… 2.3. Методы управления банковскими рисками……………………… Глава 3. Управление банковскими рисками ...
  3. Управление банковскими рисками (8)

    Реферат >> Банковское дело
    ... Итак, рассмотрев классификацию банковских рисков можно заметить, что управление банковскими рисками является необходимым компонентом ... успешной деятельности любой банковской организации. ...
  4. Современные подходы к управлению банковскими рисками

    Реферат >> Финансы
    ... 1) Анализ банковских рисков. Система оценки корпоративного управления и управления банковским риском/пер. с англ-М.: Весь Мир, 2007. 2) Банковские риски: учеб ...
  5. Методы управления банковскими рисками (1)

    Курсовая работа >> Государство и право
    ... 13 4. Система управления банковскими рисками……………….……... .. …20 4.1. Управление валютным риском………………………..……………27 4.2. Управление процентным риском ………………..………………...29 4.3. Управление кредитным риском………………...………………….32 5. Страхование банковских рисков ...

Хочу больше похожих работ...

Generated in 0.0015859603881836