Поиск

Полнотекстовый поиск:
Где искать:
везде
только в названии
только в тексте
Выводить:
описание
слова в тексте
только заголовок

Рекомендуем ознакомиться

Банковское дело->Реферат
Государственная регистрация паевого коммерческого банка «Ухтабанк», созданного в Ухте крупнейшими промышленными предприятиями нефтяной и газовой промы...полностью>>
Банковское дело->Реферат
Проведенная в 1998 г. реструктуризация бизнеса Банка, его слияние с Альфа- Капиталом были предприняты с целью превращения Альфа-Банка в универсальный ...полностью>>
Банковское дело->Контрольная работа
Отраслевая принадлежность предприятия: оказание услуг в сфере косметологии. Салон будет расположен в г. Санкт-Петербург, Красносельском районе, пр. Ве...полностью>>
Банковское дело->Реферат
Только в процессе формирования портфеля достигается новое инвестиционное качество с заданными характеристиками. Таким образом, портфель ценных бумаг я...полностью>>

Главная > Дипломная работа >Банковское дело

Сохрани ссылку в одной из сетей:

Таблица 1.16 Коэффициенты доходности кредитных вложений банка

К-т

Характеристика

Расчёт

Расчёт по агрегатам

Оптимум

%

K11

Даёт возможность оценить прибыльность кредитного портфеля

(Процентные доходы - Процентные расходы) / Кредитные вложения

(ПД-ПР) /Собщх100%

0,6-1,4

К12

Отражает долю процентной маржи банка в его капитале

(Процентные доходы - Процентные расходы) / Капитал банка

(ПД-ПР) /Кх100%

10-20

К13

Показывает доходность кредитных вложений

(Процентные доходы - Процентные расходы) / Кредитные вложения, приносящие доход

(ПД-Пр) /С (+) х100%

2,0-3,5

К14

Характеризует реальную доходность кредитных вложений

Процентные доходы (полученные) / Кредитные вложения, приносящие доход

ПД / С (+) х100%

Средняя величина по системе

Важное значение в оценке кредитных вложений приобретают показатели второй группы, характеризующие качество управления кредитным портфелем коммерческого банка. Эти показатели представлены коэффициентами К15-К20 (таблица 1.17).

Таблица 1.17 Коэффициенты качества управления кредитным портфелем банка

К-т

Характеристика

Расчёт

Расчёт по агрегатам

Оптимум,

%

Характеризует качество управления кредитным портфелем банка с позиций объёмов "неработающих" кредитных вложений, с пролонгированными и просроченными сроками оплаты

Кредитные вложения, не приносящие доход / Активы банка

С (-) /Ах100%

0,5-3

К16

Детализирует оценку качества управления кредитным портфелем

Кредитные вложения, не приносящие доход / Кредитные вложения

С (-) общх100%

3-7

К17

Даёт оценку качества управления кредитным портфелем исходя из имеющихся ресурсов кредитования

Кредитные вложения (всего) / Депозиты

Собщ/Дх100%

Сред. знач. по сист.

К18

Свидетельствует о степени агрессивности кредитной политики банка, недостаточности или перегруженности его кредитного портфеля.

Кредитные вложения (всего) / Активы

Собщ/Ах100%

40-60

К19

Характеризует долю краткосрочных кредитных вложений в их общем объеме. В условиях отечественной экономики структура кредитных вложений банков по показателю срочности не соответствует потребностям обновления основных фондов предприятий, т.е. объемы краткосрочных кредитных вложений значительно преобладают над объемами долгосрочных кредитов

Краткосрочные кредитные вложения /Кредитные вложения (всего)

Скробщх100%

60-70

К20

Характеризует темпы роста кредитных вложений за определенный период

Кредитные вложения за тек. период / Кредитные вложения за предыдущий период

Стекпрх100%

Сред. знач. по сист.

Третья группа показателей в какой-то мере также характеризует качество управления кредитным портфелем банка, но вместе с тем рассматривается как отдельная группа, потому что связана со специфической деятельностью банка по созданию специального резерва на возможные убытки по кредитам (табл.1.18).

Таблица 1.18 Коэффициенты достаточности резервов банка на покрытие убытков невозвращенным кредитам

К-т

Характеристика

Расчёт

Расчет по агрегатам

Оптимум,%

К21

Отражает степень защищённости банка от кредитного риска, свидетельствует о качестве кредитной политики и управления портфелем кредитов.

Резерв на убытки по кредитам (фактически созданный) / Кредитные вложения, не приносящие доход

Рф. с / С (-) х100%

Нет

К22

Характеризует полноту создания специального резерва на покрытие возможных убытков по кредитам

Резерв на убытки по кредитам (фактически созданный) / Резерв на убытки по кредитам (расчётный)

Рф. с расчх100%

100

К23

Свидетельствует о степени достаточности резервов банка в случае непогашения кредитов. В некоторых странах устанавливается нижняя граница коэффициента К23.

Резерв на убытки по кредитам (фактически созданный) / Кредитные вложения (всего)

Рф. с/Собщх100%

0,9-5

К24

Характеризует долю кредитов, фактически утраченных для банка, т.е. безнадежных к погашению

Сумма списаний из резерва / Кредитные вложения (всего)

М / Собщ х 100%

0,25-1,5

К25

Указывает на долю списаний от общего объема нестандартных (сомнительных и безнадёжных к погашению) кредитов

Сумма списаний из резерва / Нестандартные кредиты

М / Сист х 100%

Нет

Четвёртая, итоговая группа показателей - основные показатели оценки качества кредитного портфеля банка, характеризующие доходность кредитных вложений, качество управления кредитным портфелем и достаточность создания резервов на возможные убытки по кредитам.

Коэффициент качества управления кредитным портфелем (Кк. упр) отражает степень риска кредитных вложений с точки зрения их распределения по группам риска, которое производится на основе данных о длительности просроченной кредитной задолженности и качестве обеспечения кредита. Этот коэффициент определяется как отношение объёмов различных групп кредитной задолженности, взвешенных на степень риска невозврата кредита, к общей величине кредитных вложений и рассчитывается по формуле:

, (1.32)

где n - количество групп риска кредитных вложений.

Методика расчёта показателя Кк. упр представлена на рис.1.16.

Рис.1.16 Методика расчёта коэффициента качества управления кредитным портфелем банка

Пример расчёта величины резерва на покрытие возможных убытков по кредитам представлен в табл.1.19

Таблица 1.19 Расчёт величины резерва на возможные убытки по кредитам

Группа риска

Кредитные вложения (остаток по балансу) (расч. ед)

Коэффициент риска (%)

Кредитные вложения с учётом риска (расч. ед)

1

750

1

7,5

2

120

20

24

3

250

50

125

4

90

100

90

Всего

1210

20,4

246,5

Таким образом, применяемые в современной практике банковского дела методы оценки качества кредитного портфеля банка ориентированы на создание системы показателей (единичных и интегрированных), учитывающих различные аспекты управления кредитным риском.

Оценка с помощью показателей и коэффициентов позволит судить о соблюдении принципов кредитования и уровня постановки кредитной работы, степени риска кредитных операций и перспективах ликвидности данного банка.

Следует подчеркнуть факт, что практически все задачи, которые возникают в ходе работы банка, поддаются автоматизации. Внедрение информационных технологий в банковскую сферу обусловило появление на рынке программных продуктов, специально ориентированных на решение аналитических задач и подготовку управленческих решений в области управления кредитным портфелем. [23, c.36]

Так на основе многомерной базы данных "Кредитный портфель банка" можно проанализировать состояние кредитного портфеля банка по следующим направлениям:

удельный вес кредитных вложений в общей сумме активов;

удельный вес кредитных вложений по задолженности;

концентрация кредитов по регионам и отраслям экономики;

удельный вес крупных кредитов в общем объёме кредитных вложений;

структура кредитов по срокам;

удельный вес кредитов классифицированных по группам риска;

соотношение резерва на возможные потери по кредитам к общему объёму кредитных вложений;

соотношение резерва на возможные потери к сумме просроченной задолженности;

соотношение доходов к расходам по кредитам и др. необходимые показатели. [22, c.32]

Рассмотренные методы и модели показали, что не существует единого подхода к оценке кредитного портфеля. Поэтому банки самостоятельно разрабатывают методику оценки в соответствии с кредитной политикой банка и поставленными задачами в области кредитования. В этой ситуации наиболее важным и актуальным представляется выработка оптимальной для данного банка методики оценки кредитного портфеля. Эта методика должна отражать и учитывать следующие моменты:

специализация банка и его место на рынке;

особенности клиентов банка;

характер и особенности предоставляемых услуг.

Эффективность применяемой методики будет максимальной, если она будет органично сочетать практический опыт сотрудников банка и научно-обоснованные методы анализа.



Загрузить файл

Похожие страницы:

  1. Управление кредитным портфелем коммерческого банка (2)

    Реферат >> Менеджмент
    ... влиянием которых происходит управление кредитным портфелем, является разработка оптимальной методики организации управления кредитным портфелем коммерческого банка. Для этого ...
  2. Анализ, оценк и управление кредитным портфелем коммерческого банка

    Реферат >> Банковское дело
    ... кредитного портфеля коммерческого банка 6 1.1.Сущность, понятие и виды кредитного портфеля коммерческого банка 6 1.2.Понятие качества кредитного портфеля 20 1.3.Управление качеством кредитного портфеля 24 2. Анализ кредитного портфеля коммерческого банка ...
  3. Анализ кредитного портфеля коммерческого банка

    Курсовая работа >> Банковское дело
    ... анализа кредитного портфеля коммерческого банка 1.1 Сущность и понятие кредитного портфеля коммерческого банка 1.2 Понятие качества кредитного портфеля 1.3 Управление качеством кредитного портфеля Глава 2. Анализ кредитного портфеля коммерческого банка на ...
  4. Портфельная политика банка. особенности управления кредитным портфелем и портфелем ценных бумаг

    Задача >> Менеджмент
    ... 2. Управление кредитным портфелем коммерческого банка 2.1. Сущность и понятие кредитного портфеля коммерческого банка………...12 2.2. Управление кредитным портфелем..……………………………...…………16 3. Основы управления портфелем ценных бумаг 3.1. Понятие портфеля ценных ...
  5. Кредитные процессы в коммерческом банке

    Реферат >> Банковское дело
    ... и непосредственной выдачи ссуд до управления кредитным портфелем коммерческого банка и надлежащего исполнения нормативных документов ... на структуру кредитного портфеля коммерческого банка. Вступивший в силу федеральный закон «О кредитных историях» должен ...

Хочу больше похожих работ...

Generated in 0.0016829967498779