Поиск

Полнотекстовый поиск:
Где искать:
везде
только в названии
только в тексте
Выводить:
описание
слова в тексте
только заголовок

Рекомендуем ознакомиться

Банковское дело->Курсовая работа
На современной этапе проблема коммерческого кредита в России приобрела скорее практический, нежели теоретический характер, в настоящее время активное ...полностью>>
Банковское дело->Реферат
Рынок ценных бумаг (или фондовый рынок) представляет собой часть финансового рынка, где происходит обращение, купля-продажа ценных бумаг Рынок являетс...полностью>>
Банковское дело->Реферат
Поэтому принципиально меняются характер и функции страхования, возрастает его значение как эффективного, рационального, экономичного и доступного сред...полностью>>
Банковское дело->Реферат
Банки — одно из центральных звеньев си­стемы рыночных структур Развитие их деяте­льности — необходимое условие реального со­здания рыночного механизма...полностью>>

Главная > Реферат >Банковское дело

Сохрани ссылку в одной из сетей:

ВВЕДЕНИЕ

Банки являются центральными звеньями в системе рыночных отношений. Развитие их деятельности – необходимое условие реального создания рыночной экономики. Повышение эффективности функционирования российской экономики, создание необходимой инфраструктуры невозможно обеспечить без использования и дальнейшего развития кредитных отношений.

Кредитные операции – это самая доходная статья банковского бизнеса. За счет этого источника формируется основная часть чистой прибыли. Таким образом, актуальность выбранной темы дипломной работы объясняется особой важностью организации эффективного кредитного процесса.

Целью дипломной работы является изучение действующей теории и практики организации кредитного процесса в коммерческом банке, рассмотрение вопросов, связанных с минимизацией кредитного риска, разработкой мероприятий, направленных на снижение риска и усовершенствование работы с проблемной задолженностью. Особое внимание уделено методике проведения кредитного анализа, качество которого является определяющим для осуществления эффективного кредитного процесса.

Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

- изучить теоретические основы кредитной процедуры коммерческого банка;

- рассмотреть нормативно – правовую базу кредитования в Российской Федерации;

- изучить практическую сторону кредитного процесса коммерческого банка;

- исследовать методику оценки кредитного риска при кредитовании заемщика – юридического лица в ОАО «Северо-Западный банк Сбербанка России»;

- разработать рекомендации по совершенствованию кредитного процесса в ОАО «Северо–Западный банк Сбербанка России» на основе выявленных в ходе анализа достоинств и недостатков;

- предложить рекомендации в области работы с проблемной задолженностью.

Предметом исследования является совокупность экономических и организационных отношений, возникающих в процессе кредитных взаимоотношений коммерческого банка со своими клиентами.

Объектом исследования дипломной работы является Сберегательный банк РФ как крупнейший универсальный коммерческий банк, осуществляющий кредитование физических и юридических лиц.

В процессе выполнения дипломной работы мной были использованы нормативные документы, статистические данные, исследовательские статьи в периодической литературе, отечественная литература, а также знания и опыт, полученные мной за время прохождения преддипломной практики в филиале Сберегательного банка.

Дипломная работа состоит из введения, трех глав, заключения и списка литературы. В первой главе основное внимание уделено сущности и принципам кредитования, рассматриваются теоретические основы деятельности банка в области кредитования. Во второй главе рассматривается аналитическая работа кредитных инспекторов, организация кредитного процесса в Сбербанке России, а так же выдача и последующее сопровождение кредита. В третьей главе изложены мероприятия по совершенствованию кредитного процесса и рекомендации по работе с проблемной задолженностью, а так же приведен пример расчета кредитоспособности клиента-заемщика.

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ

1.1.Понятие, функции, основные принципы кредитования

Кредит как экономическая категория представляет собой определенный вид общественных отношений, связанных с движением стоимости на условиях возвратности. Кредит может выступать в товарной и денежной формах. Конкретной экономической основой, на которой появляются и развиваются кредитные отношения, выступает кругооборот и оборот средств (капитал).

На базе неравномерности кругооборота и оборота капиталов естественным становится появление кредитных отношений, которые: устраняют несоответствие между временем производства и временем обращения средств; разрешают относительное противоречие между временным оседанием средств и необходимостью их использования в народном хозяйстве.

Для того чтобы возможность кредита стала реальностью, нужны определенные условия, по крайней мере, два:

- участники кредитной сделки – кредитор и заемщик – должны выступать как юридические самостоятельные субъекты, материально гарантирующие выполнение обязательств, вытекающих из экономических связей;

- кредит становится необходимым в том случае, если происходит совпадение интересов кредитора и заемщика.

Функции кредита

Кредитные сделки, заключаемые между кредитором и заемщиком, возникают на стадии перераспределения стоимости. В процессе обмена временно высвободившаяся стоимость передается заемщику, а затем возвращается к своему владельцу. Этот характерный для кредита процесс дает основание для выделения первой – перераспределительной функции. Через сделку ссуды кредитор может в одном случае передать заемщику во временное пользование товарно – материальные ценности; в другом, что более типично для современного кредитного хозяйства, - денежные средства. Перераспределительной функции кредита свойственно перераспределение стоимости. Оно может происходить по территориальному и отраслевому признаку.

Экономия издержек обращения

Практическая реализация этой функции непосредственно вытекает из экономической сущности кредита, источником которого выступают, в том числе финансовые ресурсы, временно высвобождающиеся в процессе кругооборота промышленного и торгового капиталов. Временной разрыв между поступлением и расходование денежных средств субъектов хозяйствования может определить не только избыток, но и недостаток финансовых ресурсов. Именно поэтому столь широкое распространение получили ссуды на восполнение временного недостатка собственных оборотных средств, используемы практически всеми категориями заемщиков и обеспечивающее существенное ускорение оборачиваемости капитала, а, следовательно, и экономию общих издержек обращения.

Ускорение концентрации капитала

Процесс концентрации капитала является необходимым условием стабильности развития экономики и приоритетной целью любого субъекта хозяйствования. Реальную помощь в решении этой задачи оказывают заемные средства, позволяющие существенно расширить масштаб производства (или иной хозяйственной операции) и, таким образом, обеспечить дополнительную массу прибыли. Даже с учетом необходимости выделения части ее для расчета с кредитором привлечение кредитных ресурсов боле оправданно, чем ориентация исключительно на собственны средства. Следует, однако, отметить, что на стадии экономического спада ( и тем более в условиях перехода к рыночной экономике ) дороговизна этих ресурсов не позволяет активно использовать их для решения задачи ускорения концентрации капитала в большинстве сфер хозяйственной деятельности. Тем не менее, рассматриваемая функция даже в отечественных условиях обеспечила определенный положительный эффект, позволив существенно ускорить процесс обеспечения финансовыми ресурсами отсутствующих или крайне неразвитых в период плановой экономики сфер деятельности.

Обслуживание товарооборота

В процессе реализации этой функции кредит активно воздействует на ускорение не только товарного, но и денежного обращения, вытесняя из него, в частности, наличные деньги. Вводя в сферу денежного обращения такие инструменты, как векселя, чеки, кредитные карточки и т.д., он обеспечивает замену наличных расчетов безналичными операциями, что упрощает и ускоряет механизм экономических отношений на внутреннем и международном рынках. Наиболее активную роль в решении этой задачи играет коммерческий кредит, как необходимый элемент современных отношений товарооборота.

Ускорение научно-технического прогресса

В послевоенные годы научно технический прогресс стал определяющим фактором экономического развития любого государства и отдельного субъекта хозяйствования. Наиболее наглядно роль кредита в его ускорении может быть отслежена на примере процесса финансирования деятельности научно-технических организаций, спецификой которых всегда являлся больший, чем в других отраслях, временной разрыв между первоначальным вложением капитала и реализацией готовой продукции. Именно поэтому нормальное функционирование большинства научных центров (за исключением находящихся на бюджетном финансировании) немыслимо без использования кредитных ресурсов. Столь же необходим кредит и для осуществления инновационных процессов в форме непосредственного внедрения в производство научных разработок и технологий, затраты на которые первоначально финансируются предприятиями, в том числе и за счет целевых средне- и долгосрочных ссуд банка.

Итак, кредит – это экономические отношения, возникающие между кредитором и заемщиком по поводу стоимости, передаваемой во временное пользование.

Принципы кредитования

Кредитные отношения в экономике базируются на определенной методологической основе, одним из элементов которой выступают принципы, строго соблюдаемые при практической организации любой операции на рынке ссудных капиталов. Точнее говоря, принципы кредитования представляют собой требования к организации кредитного процесса.

Возвратность кредита. Этот принцип выражает необходимость своевременного возврата полученных от кредитора финансовых ресурсов после завершения их использования заемщиком. Он находит свое практическое выражение в погашении конкретной ссуды, путем перечисления соответствующей суммы денежных средств кредитору, что, обеспечивает восстанавливаемость кредитных ресурсов банка как необходимого условия продолжения его уставной деятельности. Источниками погашения кредитов у хозяйствующих субъектов рыночного хозяйства могут выступать: выручка от реализации продукции, товаров, услуг, выполнение работ; денежные средства третьих лиц в погашение дебиторской задолженности; оформление новых кредитов в других банках и т.д. Основными источниками погашения банковских ссуд у физических лиц являются: заработная плата, пенсии, доходы от предпринимательской деятельности. Также могут использоваться процентные доходы от срочных вкладов, размещенных в банках, от приобретенных ценных бумаг (банковских сертификатов, векселей, государственных и муниципальных облигаций), дивиденды от корпоративных акций и т.д. Органы власти субъектов Российской Федерации и других образований погашают банковские ссуды за счет поступающих в их бюджет доход.

Конкретные источники погашения кредитов должны быть указаны в кредитном договоре с банком.

Срочность кредита. Представляет собой необходимую форму достижения возвратности кредита. Принцип срочности означает, что кредит должен быть не просто возвращен, а возвращен в строго определенный срок, т.е. в нем находит конкретное выражение фактор времени. Следовательно, срочность есть временная определенность возвратности кредита. Срок кредитования является предельным временем нахождения ссуженных средств в хозяйстве заемщика и выступает той мерой, за пределами которой количественные изменения во времени переходят в качественные: если нарушается срок пользования ссудой, то искажается сущность кредита, он теряет свое подлинное назначение, что отрицательно сказывается на финансовой устойчивости банков и состоянии денежного обращения в стране. В рыночных условиях хозяйствования этому принципу кредитования придается особое значение. Во-первых, от его соблюдения зависит нормальное обеспечение общественного воспроизводства денежными средствами, а соответственно зависят его объемы и темпы роста. Во-вторых, этот принцип позволяет обеспечить ликвидность самих коммерческих банков. Принципы организации их работы не позволяют вкладывать им привлеченные ресурсы в безвозвратные вложения. В-третьих, для каждого отдельного заемщика исполнение принципа срочности возврата кредита открывает возможность получения в банке новых кредитов, а также позволяет соблюдать свои хозрасчетные интересы, не уплачивая повышенных процентов за просроченные ссуды.

Платность кредита. Как принцип кредитования означает, что каждое предприятие – заемщик должно внести банку определенную плату за временное заимствование у него для своих нужд денежных средств. Реализация этого принципа на практике осуществляется через механизм банковского процента. Ставка банковского процента показывает цену кредита. Банку платность кредита обеспечивает покрытие его затрат, связанных с уплатой процентов за привлеченные в депозиты чужие средства, затрат по содержанию своего аппарата, а так же обеспечивает получение прибыли для увеличения ресурсных фондов кредитования (резервного, уставного) и использования ее на собственные нужды. Размер процентной ставки устанавливается соглашением сторон и фиксируется в кредитном договоре. Существуют основные факторы, которые современные коммерческие банки учитывают при установлении платы за кредит:



Загрузить файл

Похожие страницы:

  1. Организация кредитного процесса в коммерческих банках

    Реферат >> Экономика
    ... территорию. Глава 2. Организация кредитного процесса в коммерческих банках. 2.1. Организация кредитного процесса в коммерческих банках Основным видом деятельности коммерческих банков с точки зрения получения ...
  2. Кредитные отношения между коммерческим банком и Нимировским спиртзаводом

    Дипломная работа >> Банковское дело
    ... , предъявляемых участникам банка. В процессе функционирования банка экономический анализ служит для оценки ... коммерческого банка, возникает необходимость в анализе «кредитного портфеля» банка. Таблица № 8 Анализ структуры «кредитного портфеля» банка, тыс ...
  3. Коммерческие банки повышение качества взаимодействия с клиентами

    Реферат >> Банковское дело
    ... реализации кредитного договора; г) банковский контроль и управление кредитным процессом; – расширены теоретические представления о кредитной политике коммерческого банка как ...
  4. Управление кредитными рисками в коммерческом банке

    Курсовая работа >> Банковское дело
    ... . ГЛАВА 2. ОРГАНИЗАЦИЯ ПРОЦЕССА УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМИ РИСКАМИ В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ. 2.1. Анализ и оценка кредитного риска в коммерческом банке. Поскольку основным банковским ...
  5. Формирование кредитного потфеля филиала коммерческого банка

    Реферат >> Банковское дело
    ... для разработки нового кредитного портфеля коммерческого банка Филиал банка «Тюменский» осуществляет кредитование ... процесса кредитного мониторинга представлены на рис. 2.2. Рис. 2.2. Процесс кредитного мониторинга Ключевым элементом процесса кредитного ...

Хочу больше похожих работ...

Generated in 0.0070979595184326