Поиск

Полнотекстовый поиск:
Где искать:
везде
только в названии
только в тексте
Выводить:
описание
слова в тексте
только заголовок

Рекомендуем ознакомиться

Финансовые науки->Курсовая работа
Налоги в нашей жизни определяют многое, от того, сколько их будет собрано, зависит благополучие страны, региона, конкретного города В истории развития...полностью>>
Финансовые науки->Курсовая работа
Налоговая система была сформирована в условиях разрыва экономических связей между республиками, входившими ранее в единый народно - хозяйственный комп...полностью>>
Финансовые науки->Реферат
В настоящее время основным источником доходов бюджетов всех уровней в России стали налоги В связи с этим вопросы правового регулирования налогообложен...полностью>>
Финансовые науки->Курсовая работа
Осуществление налоговых реформ происходит тогда, когда прежняя система перестает вписываться в изменяющийся хозяйственный механизм Налоговые реформы в...полностью>>

Главная > Дипломная работа >Финансовые науки

Сохрани ссылку в одной из сетей:

4) платежи в бюджет и во внебюджетные фонды.

Таблица 3.2.5. Расчет денежных потоков на период реализации проекта

N п/п

Виды поступлений и издержек

По годам (периодам) реализации проекта

1

ПРИТОК ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ

1 1

Выручка от реализации продукции (работ, услуг)

356000

712000

1424000

1708800

2050560

1 2

Кредиты, займы – всего

66000

0

0

0

0

В том числе:

1 2 1

краткосрочные

66000

1 3

Централизованные источники

0

0

0

0

0

финансирования

1 4

Увеличение кредиторской

8253

6523

13018

5225

6265

задолженности

1 5

Полный приток денежных средств

430253

718523

1437018

1714025

2056825

2

ОТТОК ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ

2 1

Затраты на приобретение

66000

основных фондов

2 2

Прирост текущих активов

31576

31104

62125

24890

29906

2 3

Затраты на производство и сбыт

283923

518738

987386

1175480

1401004

продукции (за вычетом

амортизации)

2 4

Налоги и неналоговые платежи

34100

68200

136400

163680

196416

из выручки

2 5

Налоги из прибыли

6511

29397

75427

93673

115616

2 6

Погашение основного долга по

66000

кредитам (по проекту)

2 7

Полный отток денежных средств

499990

647439

1261339

1457722

1742942

2 8

Излишек (дефицит) денежных

средств

-69737

71083

175679

256302

313882

2 9

Накопительный остаток

-69737

1347

177026

433328

747210

В качестве притоков денежных средств рассматриваются выручка от реализации, а также возможности получения ОАО «КАТЭК» долгосрочного и краткосрочных кредитов.

В оттоки денежных средств включены следующие выплаты: расчеты с поставщиками за сырье и материалы, выплата основного долга и процентов по нему, затраты на производство и сбыт продукции, издержки обращения, прирост оборотных активов, налоги и неналоговые платежи.

По годам реализации проекта накопительный остаток денежных средств в каждом периоде, за исключением первого года, остается положительным, что говорит о финансовой осуществимости проекта.

Простой срок окупаемости составит 1 год, дисконтированный –2 года при ставке дисконтирования 15%. Величина этой ставки была выбрана как ставка альтернативного вложения капитала с учетом фактора риска.

Чистый дисконтированный доход (NPV) составит 476 487 млн руб.


Таблица 3.2.6. Расчет чистого потока наличности

N

Виды поступлений и издержек

По годам (периодам)

п/п

реализации проекта

1

ПРИТОК НАЛИЧНОСТИ

1 1

Выручка от реализации продукции (работ, услуг)

356000

712000

1424000

1708800

2050560

1 2

Прочие доходы, связанные с реализацией проекта

2

Полный приток (стр. 1.1+стр. 1.2)

356000

712000

1424000

1708800

2050560

3

ОТТОК НАЛИЧНОСТИ

3 1

Затраты на приобретение основных фондов (инвестиции в основной капитал)

66000

3 2

Прирост чистого оборотного капитала

-4178

52081

49107

19666

23642

3 3

Затраты на производство и сбыт продукции

283923

518738

987386

1175480

1401004

(без амортизации)

3 4

Налоги и неналоговые платежи из выручки

34100

68200

136400

163680

196416

3 5

Налоги из прибыли

6511

29397

75427

93673

115616

3 6

Погашение процентов по кредитам

11880

0

0

0

4

Полный отток (сумма строк с 3.1 по 3.6)

398237

668417

1248321

1452498

1736678

5

Сальдо потока (чистый поток наличности – ЧПН)

-42237

43583

175679

256302

313882

6

То же нарастающим итогом (по стр. 5)

-42237

1347

177026

433328

747210

Приведение будущей стоимости денег к их текущей стоимости

Коэффициент дисконтирования (при ставке 15%)

1

0.8696

0.7561

0.6575

0.5718

7

Дисконтированный приток (по стр. 2)

356000

619130

1076749

1123564

1172414

8

Дисконтированный отток (по стр. 4)

398237

581232

943910

955041

992951

9

Дисконтированный ЧПН (стр. 7 – стр. 8)

-42237

37899

132839

168523

179463

10

То же нарастающим итогом (по стр. 9) (чистый дисконтированный доход – ЧДД)

-42237

-4338

128501

297024

476487



Загрузить файл

Похожие страницы:

  1. Повышение финансовой устойчивости предприятия в современных условиях

    Дипломная работа >> Финансы
    ... является разработка рекомендаций по повышению финансовой устойчивости предприятия ОАО «Нефтекамскшина». Исходя из ... и относительных показателей предложить пути повышения финансовой устойчивости предприятия ОАО «Нефтекамскшина»; – разработать рекомендации и ...
  2. Прогнозирование и повышение финансовой устойчивости предприятия в современных условиях

    Курсовая работа >> Экономика
    ... группу факторов, направленных на повышение финансовой устойчивости предприятий, образуют финансово экономические факторы. Повышение финансовой устойчивости предприятий в рамках данной группы ...
  3. Реализация инвестиционного проекта как фактор повышения финансовой устойчивости предприятия

    Дипломная работа >> Финансы
    ... проекта как фактор повышения финансовой устойчивости предприятия (на примере предприятия ООО «Малая ... ГЛАВА I Инвестиционный проект как метод повышения финансовой устойчивости предприятия………………………………….… 7 Теоретические аспекты инвестиционного проекта………..… ...
  4. Пути повышения финансовой устойчивости предприятия (2)

    Реферат >> Менеджмент
    ... пути повышения финансовой устойчивости предприятия. Глава 1. Теоретические базы на финансовую устойчивость предприятия 1.1. Понятие, сущность и показатели на финансовую устойчивость предприятия Любая ...
  5. Основные направления повышения финансовой устойчивости предприятия на примере ОАО Нефтемаш

    Реферат >> Менеджмент
    ... характеристика финансово-хозяйственной деятельности предприятия 2.2. Анализ структуры баланса предприятия 2.3. Анализ показателей финансовой устойчивости предприятия 3. Основные направления повышения финансовой устойчивости предприятия ...

Хочу больше похожих работ...

Generated in 0.0012040138244629